Общество с ограниченной ответственностью Агропромышленное объединение "МОКША" ИНН:1314001776 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63986120 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года411882206962223323199169
11504 Основные средства на конец предыдущего года206962223323199169169878
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года28483191318756521533
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года191318475652153340736
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года440365398280230888220702
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года398280270888220702210614
12103 Запасы на конец отчетного года251473209913178526155495
12104 Запасы на конец предыдущего года209913178526155495113446
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года27068422696837731232
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года42269283773123240436
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года143980211980211980211980
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года21198021198021198086057
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года40278863670904498
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года86367090449852550
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года244000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года463043472798529787399205
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года472798489787399205292489
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года903408871078760675619907
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года871078760675619907503103
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года313813267824230338213325
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года267824230338213325179372
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года313823267834230348213335
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года267834230348213335179382
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года329034419564369964185751
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года419564369964185751120927
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года70549834008853784769
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года83400885378476991519
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года399583502964458501270520
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года502964458501270520212446
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года15000190002160083500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года19000216008350039884
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года98641572935022652552
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года57293502265255271391
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года763612398700
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года23987000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года19000210028071826136052
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10028071826136052111275
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года903408871078760675619907
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года871078760675619907503103
21103 Выручка за отчетный год247997219586182573160523
21104 Выручка за предыдущий год219586182573160523105568
21203 Себестоимость продаж за отчетный год213432189163164753129094
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18916316475312909479021
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год34565304231782031429
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год30423178203142926547
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2843220614481243
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год220614481243508
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год31722282171637230186
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год28217163723018626039
23203 Проценты к получению за отчетный год374410487
23204 Проценты к получению за предыдущий год41048783
23303 Проценты к уплате за отчетный год14018150061612619398
23304 Проценты к уплате за предыдущий год15006161261939812705
23403 Прочие доходы за отчетный год37561366523158828563
23404 Прочие доходы за предыдущий год366523158828563204217
23503 Прочие расходы за отчетный год964711953148175885
23504 Прочие расходы за предыдущий год119531481758852504
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год45992379511701733953
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год379511701733953215130
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год850035758
24603 Прочее за отчетный год338040
24604 Прочее за предыдущий год380400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год45989374861701333953
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год374861701333953179372
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год45989374861701333953
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год374861701333953179372
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 31267824230338213325179372
32008 Величина капитала на 31267834230348213335179382
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))45989374861701333953
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)45989374861701333953
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))45989374861701333953
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)45989374861701333953
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 31313813267824230338213325
33008 Величина капитала на 31313823267834230348213335
36003 Чистые активы на 31390184291821230348213335
36004 Чистые активы на 31291821230348213335179382
41103 Поступления – всего за отчетный год339915294003221287209667
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год238484213660190556177393
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год28839500
41193 Прочие поступления за отчетный год101143799483073132274
41203 Платежи – всего за отчетный год278697264494212046229860
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год131133138586121595112517
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год62994545704924545608
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год38445384031612619398
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год850035578
41293 Прочие платежи за отчетный год46040329352508016759
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год61218295099241-20193
42203 Платежи – всего за отчетный год304613877761148140299
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год30461387776114860830
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-3046-138777-61148-140299
43103 Поступления – всего за отчетный год19000100700167855159969
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год19000100700167855159969
43203 Платежи – всего за отчетный год45530537004554251529
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год4553004554251529
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-2653047000122313108440
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период31642-6226870406-52052

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Агропромышленное объединение МОКША

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Агропромышленное объединение МОКША

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Агропромышленное объединение МОКША

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (45989)/Стоимость активов (903408) = 5.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Агропромышленное объединение МОКША

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (31722)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (213432+2843+0) = 14.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Агропромышленное объединение МОКША

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (31722)/Выручка (247997) = 12.79 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Агропромышленное объединение МОКША

Рентабельность компании

Чистая прибыль (45989)/Выручка (247997) = 18.54 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Агропромышленное объединение МОКША

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.68

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агропромышленное объединение МОКША

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агропромышленное объединение МОКША

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агропромышленное объединение МОКША

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.35

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.35<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Агропромышленное объединение МОКША

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.403

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.051

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.051

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.532

Индекс Альтмана Z = 3.711

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Агропромышленное объединение МОКША

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.21), коэффициент быстрой ликвидности (0.35), коэффициент текущей ликвидности (1.68), коэффициент наличия собственных средств (0.35), рентабельность продукции (12.79%), рентабельность компании (18.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Агропромышленное объединение МОКША

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить