Общество с ограниченной ответственностью "Сервисплюс" ИНН:1314001889 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91680420 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3202771470
11504 Основные средства на конец предыдущего года277114700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3202771470
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года277114700
12103 Запасы на конец отчетного года231511418800
12104 Запасы на конец предыдущего года114188000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года514266519441
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4266924410
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года22284812
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2848120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2388543514470
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года543510204530
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года270857121594453
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года571221674530
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1001001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года91423911670
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года23917404120
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10143391267422
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года33918404220
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года625000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года625000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года423464800
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4648000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года64672532731
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года725327310
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года106953733270
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5373327310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года270857121594453
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года571221674530
21103 Выручка за отчетный год12996602147001911
21104 Выручка за предыдущий год6021527319110
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6344303120741497
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год303120747910
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6652299026260
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2990319911200
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3540209213310
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год209213317060
22203 Управленческие расходы за отчетный год21466591260
22204 Управленческие расходы за предыдущий год65912600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год96623911690
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год23917424140
23503 Прочие расходы за отчетный год62022
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год90423911670
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год23917404120
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год132000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7722391167412
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год23917404120
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год77223911670
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год23917404120
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))772000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)772000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))772000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)772000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сервисплюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сервисплюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сервисплюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (772)/Стоимость активов (2708) = 28.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сервисплюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (966)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6344+3540+2146) = 8.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сервисплюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (966)/Выручка (12996) = 7.43 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сервисплюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (772)/Выручка (12996) = 5.94 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сервисплюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.23

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сервисплюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сервисплюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сервисплюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.37

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.37<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сервисплюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.643

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.285

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.334

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.599

Индекс Альтмана Z = 8.021

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сервисплюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (2.23), коэффициент наличия собственных средств (0.37), рентабельность продукции (7.43%), рентабельность компании (5.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сервисплюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить