Сельскохозяйственный производственный кооператив "Новокарьгинский" ИНН:1314002427 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03714837 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года69961703075931258315
11504 Основные средства на конец предыдущего года70307593125831558552
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года11111111
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года11111111
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года47992429504295042950
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года42950429504295042950
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года117964113268102273101276
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года113268102273101276101513
12103 Запасы на конец отчетного года70334564644776047073
12104 Запасы на конец предыдущего года56464477604707342346
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3717303114701090
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3031147010902451
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1190129614051014
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1296140510141213
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года75241607915063549177
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года60791506354917746010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года193205174059152908150453
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года174059152908150453147523
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3630363036303630
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3630363036303630
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года10602108171117211172
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года10817111721117211172
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1350101127648972081513
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года112764897208151375150
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года14924212721110452296315
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1272111045229631589952
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года13138191802390028220
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года19180239002822031760
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года15152189691749720709
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года18969174972070922699
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года28290381494139748929
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года38149413974892954459
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15673869969895209
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8699698952093112
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15673869969895209
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8699698952093112
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года193205174059152908150453
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года174059152908150453147523
21103 Выручка за отчетный год100279885756136444284
21104 Выручка за предыдущий год88575613644428442330
21203 Себестоимость продаж за отчетный год82029701725691039443
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год70172569103944330877
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год182501840344544841
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год184034454484111453
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год182501840344544832
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год184034454483211086
23303 Проценты к уплате за отчетный год2305315538714530
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3155387145304951
23403 Прочие доходы за отчетный год93241008886727293
23404 Прочие доходы за предыдущий год10088867272939613
23503 Прочие расходы за отчетный год3023229210481232
23504 Прочие расходы за предыдущий год2292104812321676
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год222462304482076363
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год230448207636314072
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год222462304482076363
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год230448207636314072
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год222462304482076363
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год230448207636314072
32003 Величина капитала на 313630363036303630
32005 Величина капитала на 3110817111721117211172
32007 Величина капитала на 31112764897208151375150
32008 Величина капитала на 311272111045229631589952
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))222462304482076363
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)222462304482076363
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))222462304482076363
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)222462304482076363
33205 Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)21535500
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)21535500
33003 Величина капитала на 313630363036303630
33005 Величина капитала на 3110602108171117211172
33007 Величина капитала на 311350101127648972081513
33008 Величина капитала на 3114924212721110452296315
36003 Чистые активы на 3114924212721110452296315
36004 Чистые активы на 311272111045229631589952
41103 Поступления – всего за отчетный год102592902366362848406
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год92586804235495641510
41193 Прочие поступления за отчетный год10006981386726896
41203 Платежи – всего за отчетный год90687743635199341552
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год53446396022627720794
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год23922206671428110462
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год2305315538714530
41293 Прочие платежи за отчетный год110141093975645766
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1190515873116356854
42103 Поступления – всего за отчетный год23027505
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год23027505
42203 Платежи – всего за отчетный год61991153769243518
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год61991153769243518
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-5969-11262-6924-3513
43203 Платежи – всего за отчетный год6042472043203540
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год6042472043203540
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-6042-4720-4320-3540
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-106-109391-199

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Сельскохозяйственный производственный кооператив Новокарьгинский

Прибыль

Прибыль Сельскохозяйственный производственный кооператив Новокарьгинский

Чистые активы

Чистые активы Сельскохозяйственный производственный кооператив Новокарьгинский

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (22246)/Стоимость активов (193205) = 11.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Сельскохозяйственный производственный кооператив Новокарьгинский

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (18250)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (82029+0+0) = 22.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Сельскохозяйственный производственный кооператив Новокарьгинский

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (18250)/Выручка (100279) = 18.2 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Сельскохозяйственный производственный кооператив Новокарьгинский

Рентабельность компании

Чистая прибыль (22246)/Выручка (100279) = 22.18 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Сельскохозяйственный производственный кооператив Новокарьгинский

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.8

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Сельскохозяйственный производственный кооператив Новокарьгинский

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Сельскохозяйственный производственный кооператив Новокарьгинский

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Сельскохозяйственный производственный кооператив Новокарьгинский

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Сельскохозяйственный производственный кооператив Новокарьгинский

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.308

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.115

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.115

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.395

Индекс Альтмана Z = 6.733

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Сельскохозяйственный производственный кооператив Новокарьгинский

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.31), коэффициент текущей ликвидности (4.8), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (18.2%), рентабельность компании (22.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Сельскохозяйственный производственный кооператив Новокарьгинский

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить