Краснослободское районное потребительское общество ИНН:1314012947 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:01705197 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года22116184881419312904
11504 Основные средства на конец предыдущего года1848814193129048750
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года98989898
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2211618586142910
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1858614291130020
12103 Запасы на конец отчетного года6548137001348612761
12104 Запасы на конец предыдущего года1370013486127618013
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2448246242361723
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года246242361723609
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года424759925
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года24759925431
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года900016186184810
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1618618481154090
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года31116347723277228411
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года34772327722841117901
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3103102100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3102102100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года8989908868920
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года9088689268920
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1875442047690
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4420476948160
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7424138181187111918
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13818118711191810013
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года100012271632690
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года12271632690564
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1000122716320
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года122716326900
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года13000680092005000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6800920050003000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9692129271006910803
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1292710069108034324
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2269219727192690
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1972719269158030
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года31116347723277228411
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года34772327722841117901
21103 Выручка за отчетный год66707762097774849923
21104 Выручка за предыдущий год76209777484992341485
21203 Себестоимость продаж за отчетный год55824576665939847801
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год57666593983728840545
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1088318543183500
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1854318350126350
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1375115160153690
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1516015369105130
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2868338329810
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3383298121220
23303 Проценты к уплате за отчетный год282811621168565
23304 Проценты к уплате за предыдущий год11621168565264
23403 Прочие доходы за отчетный год40621519943892
23404 Прочие доходы за предыдущий год1519943892960
23503 Прочие расходы за отчетный год3228271618001569
23504 Прочие расходы за предыдущий год2716180015691024
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-486210249560
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10249568800
24603 Прочее за отчетный год131510129340
24604 Прочее за предыдущий год10129348490
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-6177122231
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12223117
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-617712220
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1222310
32003 Величина капитала на 3131002100
32005 Величина капитала на 319088068920
32007 Величина капитала на 314420048160
32008 Величина капитала на 31138180119180
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))61770690
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)6177023450
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))61770690
33218 Убыток (ИТОГО)61770690
33305 Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал)-98000
33003 Величина капитала на 3131002100
33005 Величина капитала на 318989068920
33007 Величина капитала на 31-1273047690
33008 Величина капитала на 3180260118710
36003 Чистые активы на 3180260118710
36004 Чистые активы на 31138180119180
41103 Поступления – всего за отчетный год667070797700
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год635950777480
41193 Прочие поступления за отчетный год3112020220
41203 Платежи – всего за отчетный год662590830790
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год499750670810
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год8191089420
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год2828011680
41293 Прочие платежи за отчетный год5265058880
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год4480-33090
42203 Платежи – всего за отчетный год4190019690
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год4190019690
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-41900-19690
43103 Поступления – всего за отчетный год10800071460
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год10800071460
43203 Платежи – всего за отчетный год7078020340
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год4827020340
43293 Прочие платежи за отчетный год2251000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год3722051120
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-200-1660
62153 Членские взносы за отчетный год1782022760
62003 Поступило средств - всего за отчетный год1782022760
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год1629020020
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год1359017590
63233 расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год1080
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год26302260
63253 ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год6040
63503 Прочие за отчетный год15302740
63003 Использовано средств - всего за отчетный год1782022760

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Краснослободское районное потребительское общество

Прибыль

Прибыль Краснослободское районное потребительское общество

Чистые активы

Чистые активы Краснослободское районное потребительское общество

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-6177)/Стоимость активов (31116) = -19.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Краснослободское районное потребительское общество

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2868)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (55824+13751+0) = -4.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Краснослободское районное потребительское общество

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2868)/Выручка (66707) = -4.3 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Краснослободское районное потребительское общество

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-6177)/Выручка (66707) = -9.26 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Краснослободское районное потребительское общество

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Краснослободское районное потребительское общество

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Краснослободское районное потребительское общество

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Краснослободское районное потребительское общество

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Краснослободское районное потребительское общество

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.022

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.199

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.156

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.313

Индекс Альтмана Z = -1.513

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Краснослободское районное потребительское общество

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (0.4), коэффициент наличия собственных средств (0.24), рентабельность продукции (-4.3%), рентабельность компании (-9.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Краснослободское районное потребительское общество

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить