Муниципальное предприятие "Краснослободск-сервис" Краснослободского района Республики Мордовия ИНН:1314034620 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03035594 ОКВЭД:52.74

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года144148170170
11504 Основные средства на конец предыдущего года148170170326
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года144148170170
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года148170170326
12103 Запасы на конец отчетного года168161145139
12104 Запасы на конец предыдущего года161145139158
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года38383838
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года38383838
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года28278434
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2784347
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года97115
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года711532
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года243233278216
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года233278216235
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года387381448386
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года381448386561
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года502502502502
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года502502502502
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1566156215621562
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1562156215621694
13603 Резервный капитал на конец отчетного года5555
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года5555
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2034-2048-2276-2321
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2048-2276-2321-2080
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3921-207-252
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года21-207-252121
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года348360655638
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года360655638440
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года348360655638
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года360655638440
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года387381448386
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года381448386561
21103 Выручка за отчетный год4133391835023150
21104 Выручка за предыдущий год3918350231503646
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3704348431463001
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3484314630013588
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год429434356149
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год43435614958
22203 Управленческие расходы за отчетный год654452448346
22204 Управленческие расходы за предыдущий год452448346335
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-225-18-92-197
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-18-92-197-277
23403 Прочие доходы за отчетный год29927016110
23404 Прочие доходы за предыдущий год270161100
23503 Прочие расходы за отчетный год60242454
23504 Прочие расходы за предыдущий год242454120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1422845-241
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год22845-241-397
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1422845-241
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год22845-241-397
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1422845-241
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год22845-241-397
32003 Величина капитала на 31502502502502
32005 Величина капитала на 311562156215621694
32006 Величина капитала на 315555
32007 Величина капитала на 31-2048-2276-2321-2080
32008 Величина капитала на 3121-207-252121
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)4000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))14228450
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)18228450
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))14228450
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)14228450
33145 Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал)4000
33148 Дополнительный выпуск акций (ИТОГО)4000
33003 Величина капитала на 31502502502502
33005 Величина капитала на 311566156215621562
33006 Величина капитала на 315555
33007 Величина капитала на 31-2034-2048-2276-2321
33008 Величина капитала на 313921-207-252
36003 Чистые активы на 313921-207-252
36004 Чистые активы на 3121-207-252121
41103 Поступления – всего за отчетный год4797467641323687
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год4498437741323687
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год29927000
41203 Платежи – всего за отчетный год4795468041263714
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1327123412581184
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2256219819101782
41293 Прочие платежи за отчетный год12121248958748
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год2-46-27
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период2-46-27

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное предприятие Краснослободск-сервис Краснослободского района Республики Мордовия

Прибыль

Прибыль Муниципальное предприятие Краснослободск-сервис Краснослободского района Республики Мордовия

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное предприятие Краснослободск-сервис Краснослободского района Республики Мордовия

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (14)/Стоимость активов (387) = 3.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Муниципальное предприятие Краснослободск-сервис Краснослободского района Республики Мордовия

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-225)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3704+0+654) = -5.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Муниципальное предприятие Краснослободск-сервис Краснослободского района Республики Мордовия

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-225)/Выручка (4133) = -5.44 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Муниципальное предприятие Краснослободск-сервис Краснослободского района Республики Мордовия

Рентабельность компании

Чистая прибыль (14)/Выручка (4133) = 0.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Муниципальное предприятие Краснослободск-сервис Краснослободского района Республики Мордовия

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.7

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное предприятие Краснослободск-сервис Краснослободского района Республики Мордовия

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное предприятие Краснослободск-сервис Краснослободского района Республики Мордовия

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное предприятие Краснослободск-сервис Краснослободского района Республики Мордовия

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное предприятие Краснослободск-сервис Краснослободского района Республики Мордовия

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.271

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.036

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.036

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.112

Индекс Альтмана Z = -1.301

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Муниципальное предприятие Краснослободск-сервис Краснослободского района Республики Мордовия

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (0.7), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (-5.44%), рентабельность компании (0.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Муниципальное предприятие Краснослободск-сервис Краснослободского района Республики Мордовия

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить