Общество с ограниченной ответственностью "Краснослободскэнергоремонт" ИНН:1314097309 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:04663565 ОКВЭД:31.62.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3642490558544992
11504 Основные средства на конец предыдущего года4905585449921531
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3642490558540
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4905585449920
12103 Запасы на конец отчетного года44143358568684
12104 Запасы на конец предыдущего года433585686843865
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года291658562596375670
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года85625963746634163
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года5000000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года81221053568234532
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10535682345323650
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1591942430
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1942431060
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4288696786225590
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9678622559179850
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года465281016912841323878
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года101691284132297613209
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1818180
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1818180
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года150201393394180
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года13933941830170
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года150381395194363035
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13951943630351880
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года1525230
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года2523180
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1525230
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2523180
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года315158228500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года31476873991737217756
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года87399173721707410802
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3147687714189540
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8771418954199230
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года465281016912841323878
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года101691284132297613209
21103 Выручка за отчетный год6804521637111921358237
21104 Выручка за предыдущий год2163711192135823753679
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6823721057711053856216
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2105771105385621652301
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-192579486750
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5794867520210
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-192579486750
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5794867520210
23203 Проценты к получению за отчетный год47810800
23204 Проценты к получению за предыдущий год108000
23303 Проценты к уплате за отчетный год2125294332
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1252943320
23403 Прочие доходы за отчетный год756931691140216
23404 Прочие доходы за предыдущий год31691140215365
23503 Прочие расходы за отчетный год642432781457438
23504 Прочие расходы за предыдущий год32781457438574
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1429566880640
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5668806414660
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год34911491632311
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11491632310268
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год5619230
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год1923170
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-10450
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год4510
24603 Прочее за отчетный год30260
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1087451564011155
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год451564011154901
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1087451564010
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4515640111540

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Краснослободскэнергоремонт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Краснослободскэнергоремонт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Краснослободскэнергоремонт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1087)/Стоимость активов (46528) = 2.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Краснослободскэнергоремонт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-192)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (68237+0+0) = -0.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Краснослободскэнергоремонт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-192)/Выручка (68045) = -0.28 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Краснослободскэнергоремонт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1087)/Выручка (68045) = 1.6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Краснослободскэнергоремонт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.2

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.2<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Краснослободскэнергоремонт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Краснослободскэнергоремонт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Краснослободскэнергоремонт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.32

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.32<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Краснослободскэнергоремонт

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.245

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.023

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.031

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.478

Х5 = Выручка/Активы = 1.462

Индекс Альтмана Z = 1.951

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.951<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Краснослободскэнергоремонт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.26), коэффициент быстрой ликвидности (1.18), коэффициент текущей ликвидности (1.2), коэффициент наличия собственных средств (0.32), рентабельность продукции (-0.28%), рентабельность компании (1.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*3+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Краснослободскэнергоремонт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить