Общество с ограниченной ответственностью "Селищинское" ИНН:1314097556 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71747796 ОКВЭД:01.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года416400454354478709243295
11504 Основные средства на конец предыдущего года454354478709243295179463
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года200200200200
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года200200200200
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года393393933939508207152
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года3933939508207152208120
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года455939493893518417450647
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года493893518417450647387783
12103 Запасы на конец отчетного года158034136725125102133025
12104 Запасы на конец предыдущего года136725125102133025102139
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года126941149636137524108517
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года149636137524108517120931
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3201926816428
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года19268164285109
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года608582582534
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года582582534772
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года285903286962263476258504
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года286962263476258504228951
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года741842780855781893709151
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года780855781893709151616734
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года9800980098009800
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года9800980098009800
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года268776243203236293225041
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года243203236293225041197403
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года278576253003246093234841
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года253003246093234841207203
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года225682243576251384256313
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года243576251384256313256657
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года75142920969229057706
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года92096922905770652163
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года300824335672343674314019
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года335672343674314019308820
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года50984712499151065800
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года71249915106580028300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11145812093110061694491
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1209311006169449172411
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года162442192180192126160291
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года192180192126160291100711
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года741842780855781893709151
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года780855781893709151616734
21103 Выручка за отчетный год311848246256186397181490
21104 Выручка за предыдущий год246256186397181490189341
21203 Себестоимость продаж за отчетный год275577221263180601156583
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год221263180601156583148565
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3627124993579624907
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2499357962490740776
22103 Коммерческие расходы за отчетный год53233121677
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год33121677213
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3573924662558024830
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2466255802483040563
23303 Проценты к уплате за отчетный год27545361151841432002
23304 Проценты к уплате за предыдущий год36115184143200237064
23403 Прочие доходы за отчетный год28173246033721241330
23404 Прочие доходы за предыдущий год24603372124133038751
23503 Прочие расходы за отчетный год103556113120196403
23504 Прочие расходы за предыдущий год61131201964033722
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2601270371235927755
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7037123592775538528
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10759584339
24603 Прочее за отчетный год4392051233
24604 Прочее за предыдущий год20512334
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2557369101125227638
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6910112522763838185
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2557369101125227638
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6910112522763838185
32003 Величина капитала на 319800980098009800
32007 Величина капитала на 31243203236293225041197403
32008 Величина капитала на 31253003246093234841207203
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2557369101125227638
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2557369101125227638
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2557369101125227638
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2557369101125227638
33003 Величина капитала на 319800980098009800
33007 Величина капитала на 31268776243203236293225041
33008 Величина капитала на 31278576253003246093234841
36003 Чистые активы на 31278576253003246093234841
36004 Чистые активы на 31253003246093234841207203
41103 Поступления – всего за отчетный год242311270882206443294346
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год219628235061170602256190
41193 Прочие поступления за отчетный год22683358213584138156
41203 Платежи – всего за отчетный год194124233624228682264707
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год132765175747179685199686
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год22516202462128223228
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год25469267671841432002
41293 Прочие платежи за отчетный год133741075787069592
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год4818737258-2223929639
42103 Поступления – всего за отчетный год1064132000
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год1064132000
42203 Платежи – всего за отчетный год883914101470255476
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год883914101470255476
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-7775-90-14702-55476
43203 Платежи – всего за отчетный год40111529172842972427
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год40111529172842972427
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-40111-374172078137156
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период301-249-1616011319

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Селищинское

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Селищинское

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Селищинское

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (25573)/Стоимость активов (741842) = 3.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Селищинское

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (35739)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (275577+532+0) = 12.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Селищинское

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (35739)/Выручка (311848) = 11.46 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Селищинское

Рентабельность компании

Чистая прибыль (25573)/Выручка (311848) = 8.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Селищинское

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.76

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Селищинское

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.78

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.78<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Селищинское

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Селищинское

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.38

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.38<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Селищинское

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.235

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.034

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.035

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.601

Индекс Альтмана Z = 2.519

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.519<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Селищинское

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.78), коэффициент текущей ликвидности (1.76), коэффициент наличия собственных средств (0.38), рентабельность продукции (11.46%), рентабельность компании (8.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Селищинское

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить