Общество с ограниченной ответственностью "Краснослободский хлеб" ИНН:1314097605 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71748179 ОКВЭД:15.81

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года277829673390
11504 Основные средства на конец предыдущего года296733904284
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года277829673390
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года296733904284
12103 Запасы на конец отчетного года17771025841
12104 Запасы на конец предыдущего года10258411149
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2581486956
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14869561826
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5885661208
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5661208452
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года262330773005
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года307730053427
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года540160446395
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года604463957711
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года88500
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года88500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года218800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года469200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года317356775747
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года567757475879
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года100000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1228367648
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3676481832
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2228367648
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3676481832
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года540160446395
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года604463957711
21103 Выручка за отчетный год337682504328735
21104 Выручка за предыдущий год250432873524211
21203 Себестоимость продаж за отчетный год317282390726341
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год239072634122796
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год204011362394
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год113623941415
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год204011362394
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год113623941415
23303 Проценты к уплате за отчетный год4400
23403 Прочие доходы за отчетный год2650344151
23404 Прочие доходы за предыдущий год344151172
23503 Прочие расходы за отчетный год143202222
23504 Прочие расходы за предыдущий год202222203
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год450312782323
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год127823231363
24603 Прочее за отчетный год86100
24604 Прочее за предыдущий год49500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год36427831593
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7831593833
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год364200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год78300
32003 Величина капитала на 3110000
32005 Величина капитала на 3188500
32007 Величина капитала на 31469200
32008 Величина капитала на 31567700
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))364200
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)364200
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))364200
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)364200
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))614600
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)614600
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))11200
33218 Убыток (ИТОГО)11200
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))500000
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)500000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))103400
33278 Дивиденды (ИТОГО)103400
33003 Величина капитала на 3110000
33005 Величина капитала на 3188500
33007 Величина капитала на 31218800
33008 Величина капитала на 31317300
36003 Чистые активы на 31317300
36004 Чистые активы на 31567700
41103 Поступления – всего за отчетный год3633400
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год3633400
41203 Платежи – всего за отчетный год3659100
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1732500
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год997700
41293 Прочие платежи за отчетный год928900
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-25700
42203 Платежи – всего за отчетный год72100
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год72100
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-72100
43103 Поступления – всего за отчетный год100000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год100000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год100000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период2200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Краснослободский хлеб

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Краснослободский хлеб

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Краснослободский хлеб

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3642)/Стоимость активов (5401) = 67.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Краснослободский хлеб

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2040)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (31728+0+0) = 6.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Краснослободский хлеб

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2040)/Выручка (33768) = 6.04 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Краснослободский хлеб

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3642)/Выручка (33768) = 10.79 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Краснослободский хлеб

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.18

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.18<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Краснослободский хлеб

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.38

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Краснослободский хлеб

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Краснослободский хлеб

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Краснослободский хлеб

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.258

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.674

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.834

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.424

Х5 = Выручка/Активы = 6.252

Индекс Альтмана Z = 10.185

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Краснослободский хлеб

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.26), коэффициент быстрой ликвидности (0.38), коэффициент текущей ликвидности (1.18), коэффициент наличия собственных средств (0.59), рентабельность продукции (6.04%), рентабельность компании (10.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Краснослободский хлеб

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить