Общество с ограниченной ответственностью "Сладома" ИНН:1315000246 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91675399 ОКВЭД:15.61.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года68611
12104 Запасы на конец предыдущего года611132
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года932938
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года689941
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9941171
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года689941
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9941171
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года686024
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года602410
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года27012
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1217149
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3917161
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года689941
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9941171
21103 Выручка за отчетный год802621469
21104 Выручка за предыдущий год621469476
21203 Себестоимость продаж за отчетный год783564450
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год564450461
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год195719
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год571915
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год195719
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год571915
23503 Прочие расходы за отчетный год91210
23504 Прочие расходы за предыдущий год12107
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10459
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4598
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год292
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год921
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8367
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3677

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сладома

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сладома

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сладома

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8)/Стоимость активов (68) = 11.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сладома

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (19)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (783+0+0) = 2.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сладома

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (19)/Выручка (802) = 2.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сладома

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8)/Выручка (802) = 1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сладома

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сладома

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сладома

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сладома

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сладома

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.118

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.147

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Х5 = Выручка/Активы = 11.794

Индекс Альтмана Z = 13.044

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сладома

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (2.37%), рентабельность компании (1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сладома

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить