Общество с ограниченной ответственностью "ГСК-Строй" ИНН:1315000380 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12923974 ОКВЭД:45.43

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года11110
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года11110
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1100
12103 Запасы на конец отчетного года54562614
12104 Запасы на конец предыдущего года5626140
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2537462395
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4623950
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года25515376
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года153760
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года284611771085
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года117710850
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года285611881084
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года118810840
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2515332520
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3325200
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2205700
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года57000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года121286564
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2855640
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года341856564
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8555640
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года285611881084
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года118810840
21103 Выручка за отчетный год767657284846
21104 Выручка за предыдущий год572848460
21203 Себестоимость продаж за отчетный год517057023695
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год570236950
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2506261151
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2611510
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2506261151
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2611510
23403 Прочие доходы за отчетный год173110
23404 Прочие доходы за предыдущий год1100
23503 Прочие расходы за отчетный год196224417
23504 Прочие расходы за предыдущий год2244170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2483-187734
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1877340
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3020224
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2181-187510
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1875100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ГСК-Строй

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ГСК-Строй

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ГСК-Строй

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2181)/Стоимость активов (2856) = 76.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ГСК-Строй

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2506)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5170+0+0) = 48.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ГСК-Строй

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2506)/Выручка (7676) = 32.65 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ГСК-Строй

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2181)/Выручка (7676) = 28.41 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ГСК-Строй

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.38

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГСК-Строй

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГСК-Строй

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГСК-Строй

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ГСК-Строй

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.954

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.764

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.869

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.375

Индекс Альтмана Z = 22.332

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ГСК-Строй

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.75), коэффициент быстрой ликвидности (8.22), коэффициент текущей ликвидности (8.38), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (32.65%), рентабельность компании (28.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ГСК-Строй

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить