Общество с ограниченной ответственностью "Строительное Механизированное Управление" ИНН:1315000454 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12943118 ОКВЭД:51.53.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года107
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года70
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9470
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1541
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года410
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года97248
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года480
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года97248
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года480
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года381
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4811
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года110
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года92437
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года370
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года92437
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года370
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года97248
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года480
21103 Выручка за отчетный год51792718
21104 Выручка за предыдущий год27180
21203 Себестоимость продаж за отчетный год41442272
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год22720
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1035446
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4460
22103 Коммерческие расходы за отчетный год988445
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4450
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год471
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год471
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год90
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год381
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год381
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год10

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Строительное Механизированное Управление

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Строительное Механизированное Управление

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Строительное Механизированное Управление

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (38)/Стоимость активов (972) = 3.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Строительное Механизированное Управление

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (47)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4144+988+0) = 0.92 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Строительное Механизированное Управление

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (47)/Выручка (5179) = 0.91 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Строительное Механизированное Управление

Рентабельность компании

Чистая прибыль (38)/Выручка (5179) = 0.73 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Строительное Механизированное Управление

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительное Механизированное Управление

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительное Механизированное Управление

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительное Механизированное Управление

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Строительное Механизированное Управление

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.049

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.039

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.048

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.052

Индекс Альтмана Z = 0.826

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Строительное Механизированное Управление

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.04), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (0.91%), рентабельность компании (0.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Строительное Механизированное Управление

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить