Общество с ограниченной ответственностью "СТК СТРОЙХАУС" ИНН:1315000479 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12943149 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года709490
12104 Запасы на конец предыдущего года4910
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года910826
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5020
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6644
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года440
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года16851360
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10370
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16861360
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10380
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года14056
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года560
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15451305
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9810
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15451305
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9810
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16861360
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10380
21103 Выручка за отчетный год51502962
21104 Выручка за предыдущий год29620
21203 Себестоимость продаж за отчетный год50222893
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год28920
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12869
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12869
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год700
23403 Прочие доходы за отчетный год50
23503 Прочие расходы за отчетный год2815
23504 Прочие расходы за предыдущий год150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10554
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год550
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2111
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8443
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год440

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СТК СТРОЙХАУС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СТК СТРОЙХАУС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СТК СТРОЙХАУС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (84)/Стоимость активов (1686) = 4.98 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СТК СТРОЙХАУС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (128)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5022+0+0) = 2.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СТК СТРОЙХАУС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (128)/Выручка (5150) = 2.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СТК СТРОЙХАУС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (84)/Выручка (5150) = 1.63 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СТК СТРОЙХАУС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.09

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.09<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СТК СТРОЙХАУС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.63

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.63<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СТК СТРОЙХАУС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СТК СТРОЙХАУС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СТК СТРОЙХАУС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.083

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.05

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.062

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.091

Индекс Альтмана Z = 1.22

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.22<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СТК СТРОЙХАУС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.63), коэффициент текущей ликвидности (1.09), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (2.49%), рентабельность компании (1.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СТК СТРОЙХАУС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить