Закрытое акционерное общество "Труд" ИНН:1315021630 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:06970125 ОКВЭД:45.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года30
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года20
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года32
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года22
12104 Запасы на конец предыдущего года71121
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года244
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года415
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года40780
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года45530
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года41024564
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года45641533
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года41054566
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года45661535
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года21170
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года16690
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года21271679
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года167975
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года19782887
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года28871460
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года19782887
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года28871460
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года41054566
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года45661535
21103 Выручка за отчетный год115511468
21104 Выручка за предыдущий год1146833071
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3959491
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год949123205
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7601977
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год19779866
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7601977
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год19779866
23404 Прочие доходы за предыдущий год412632
23503 Прочие расходы за отчетный год758
23504 Прочие расходы за предыдущий год82669
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6852010
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год20109829
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6851903
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год20109673
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6850
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год20100
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 3116690
32008 Величина капитала на 3116790
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6850
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)6850
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6850
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)6850
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2370
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)2370
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2370
33278 Дивиденды (ИТОГО)2370
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 3121170
33008 Величина капитала на 3121270
36003 Чистые активы на 3121270
36004 Чистые активы на 3116790
41103 Поступления – всего за отчетный год11830
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год11830
41203 Платежи – всего за отчетный год11590
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год8760
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1630
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1110
41293 Прочие платежи за отчетный год90
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год240
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период240

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество Труд

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество Труд

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество Труд

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (685)/Стоимость активов (4105) = 16.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество Труд

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (760)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (395+0+0) = 192.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество Труд

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (760)/Выручка (1155) = 65.8 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество Труд

Рентабельность компании

Чистая прибыль (685)/Выручка (1155) = 59.31 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество Труд

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.07

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество Труд

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество Труд

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество Труд

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество Труд

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.517

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.167

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.167

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.075

Индекс Альтмана Z = 6.187

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество Труд

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (2.07), коэффициент наличия собственных средств (0.52), рентабельность продукции (65.8%), рентабельность компании (59.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество Труд

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить