Общество с ограниченной ответственностью "Стандарт" ИНН:1315099570 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55337689 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2649321375229664431
11504 Основные средства на конец предыдущего года213752296644315533
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года5099385921080
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года38592108137510
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3159225234250740
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2523425074182010
12103 Запасы на конец отчетного года11759148841417013868
12104 Запасы на конец предыдущего года14884141701386819587
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года10572280
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года57228320
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2868344915954092
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года34491595402710206
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1717170
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года183478134479
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7813447932
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года220450
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1649318485161890
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1848516189184390
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года48085437194126336640
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года43719412633664035953
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000010000100000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000010000100000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8030801976320
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8019763281850
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года18030180191763218185
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года18019176321818518105
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года16349162012057017000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1620120570170000
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года1661871060
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года1871062680
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1651516388206760
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1638820676172680
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1071470981618139
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7098161813911880
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2826221413371048
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2214133710485709
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13540931229550
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9312295511870
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года48085437194126336640
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года43719412633664035953
21103 Выручка за отчетный год1527814166964323744
21104 Выручка за предыдущий год14166964323744140686
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год46145015447141456
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год152781370591930
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13705919382970
22103 Коммерческие расходы за отчетный год12042959087980
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год9590879576530
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год323641153980
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год41153986440
23203 Проценты к получению за отчетный год106000
23303 Проценты к уплате за отчетный год253128531195108
23304 Проценты к уплате за предыдущий год285311951081477
23403 Прочие доходы за отчетный год12747796497
23404 Прочие доходы за предыдущий год477964975441
23503 Прочие расходы за отчетный год871794593846
23504 Прочие расходы за предыдущий год7945938462246
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год67515-5940
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год515-5941870
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год54663107
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год66347300
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год48103230
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год10323700
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-218100
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год81090
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-23-411040
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-41104-510
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11387-55380
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год387-55380648
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год11387-5530
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год387-553800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Стандарт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Стандарт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Стандарт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (11)/Стоимость активов (48085) = 0.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Стандарт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3236)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+12042+0) = 26.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Стандарт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3236)/Выручка (15278) = 21.18 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Стандарт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (11)/Выручка (15278) = 0.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Стандарт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.22

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.22<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стандарт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стандарт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стандарт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.37

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.37<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Стандарт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.284

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.6

Индекс Альтмана Z = 2.5

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.5<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Стандарт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (0.35), коэффициент текущей ликвидности (1.22), коэффициент наличия собственных средств (0.37), рентабельность продукции (21.18%), рентабельность компании (0.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Стандарт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить