Общество с ограниченной ответственностью "Фармос" ИНН:1315099690 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57562775 ОКВЭД:74.70.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года78373446
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15578374
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года78374468
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15578374
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года78374468
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101010
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года10700
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года10700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3868140
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года68140152
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3868364
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года68364458
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15578374
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года78374468
21103 Выручка за отчетный год99713695661
21104 Выручка за предыдущий год136956614614
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5628334574
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год83345743678
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4355361087
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5361087936
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год111457519
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год435425630
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год425630417
23503 Прочие расходы за отчетный год392337574
23504 Прочие расходы за предыдущий год337574422
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год438856
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8856-5
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6132
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1321
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год377554
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7554-6
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год377554
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7554-6

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Фармос

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Фармос

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Фармос

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (37)/Стоимость активов (155) = 23.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Фармос

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (435)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (562+0+0) = 77.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Фармос

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (435)/Выручка (997) = 43.63 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Фармос

Рентабельность компании

Чистая прибыль (37)/Выручка (997) = 3.71 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Фармос

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.08

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фармос

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фармос

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фармос

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Фармос

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.755

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.239

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.277

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.069

Индекс Альтмана Z = 7.666

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Фармос

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (4.08), коэффициент текущей ликвидности (4.08), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (43.63%), рентабельность компании (3.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Фармос

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить