Общество с ограниченной ответственностью "Стар" ИНН:1315100040 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71746789 ОКВЭД:52.25.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года7888492411691
12104 Запасы на конец предыдущего года4924116911557
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4554471123
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4471123392
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года27264
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года26425
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года41400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8784537312878
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5373128781974
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8784537312878
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5373128781974
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года128900
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4767620
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года762104780
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года186586210479
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года86210578100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года691945112400
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года451123001874
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года691945112400
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года451123001874
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8784537312878
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5373128781974
21103 Выручка за отчетный год223482074114603
21104 Выручка за предыдущий год20741146030
21203 Себестоимость продаж за отчетный год21173181084152
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1810841250
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1175263310451
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2633104780
22103 Коммерческие расходы за отчетный год59817070
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год170700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год57792610451
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год926104780
23403 Прочие доходы за отчетный год410
23404 Прочие доходы за предыдущий год100
23503 Прочие расходы за отчетный год10516572
23504 Прочие расходы за предыдущий год16500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год47676210379
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год762104780
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год47676210379
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год762104780
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4767620
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год762104780

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Стар

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Стар

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Стар

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (476)/Стоимость активов (8784) = 5.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Стар

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (577)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21173+598+0) = 2.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Стар

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (577)/Выручка (22348) = 2.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Стар

Рентабельность компании

Чистая прибыль (476)/Выручка (22348) = 2.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Стар

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.27

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.27<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стар

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стар

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стар

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Стар

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.212

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.054

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.054

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.27

Индекс Альтмана Z = 2.213

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.213<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Стар

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (1.27), коэффициент наличия собственных средств (0.21), рентабельность продукции (2.58%), рентабельность компании (2.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Стар

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить