Общество с ограниченной ответственностью "Агрозащита" ИНН:1315100057 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71746884 ОКВЭД:51.55

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года147293440587
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1472934400
12103 Запасы на конец отчетного года4162776751055
12104 Запасы на конец предыдущего года277675105589
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года144422651173683
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2265117323975
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года202256911867
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года56911867462
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3882311120220
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3111202218050
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3882325823152245
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3258231522451213
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3707304822920
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3048229221710
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3717305823022181
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3058230221811147
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1652001364
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года200136466
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года165200130
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года20013640
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3882325823152245
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3258231522451213
21103 Выручка за отчетный год17791143651093015463
21104 Выручка за предыдущий год1436510930154638844
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1414711409955814691
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год114099558134049262
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3644295613720
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2956137220590
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4378008050
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год8008058370
22203 Управленческие расходы за отчетный год13005083000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год5083004500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год190716482670
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год16482677720
23203 Проценты к получению за отчетный год143271050
23204 Проценты к получению за предыдущий год27105100
23403 Прочие доходы за отчетный год3871521803
23404 Прочие доходы за предыдущий год1521793574
23503 Прочие расходы за отчетный год200208204246
23504 Прочие расходы за предыдущий год208204246198
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год223714821890
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год148218913290
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год47832668295
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3266829567
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год175911561211034
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11561211034-109
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год175911561210
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год115612110340

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Агрозащита

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Агрозащита

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Агрозащита

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1759)/Стоимость активов (3882) = 45.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Агрозащита

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1907)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14147+437+1300) = 12.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Агрозащита

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1907)/Выручка (17791) = 10.72 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Агрозащита

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1759)/Выручка (17791) = 9.89 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Агрозащита

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 23.53

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агрозащита

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 21.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агрозащита

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 12.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агрозащита

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Агрозащита

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.957

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.453

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.576

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 22.527

Индекс Альтмана Z = 35.279

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Агрозащита

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (12.25), коэффициент быстрой ликвидности (21.01), коэффициент текущей ликвидности (23.53), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (10.72%), рентабельность компании (9.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Агрозащита

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить