Общество с ограниченной ответственностью "Нива" ИНН:1315487654 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93386601 ОКВЭД:01.11.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1731471631007754767908
11504 Основные средства на конец предыдущего года163100775476790868323
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года45565941356216143
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года5659413562161430
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года227000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1731922199219110984051
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года219921911098405168323
12103 Запасы на конец отчетного года1083901086708414975088
12104 Запасы на конец предыдущего года108670841497508872101
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года98215648106986947583
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года64810698694758331687
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1823532666
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года235326663371
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года206623173503165028128987
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года173503165028128987126390
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года379815393424256137213038
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года393424256137213038194713
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года47969198881758217378
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года19888175821737816435
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года47979198981759217388
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года19898175921738816445
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года30076351791000013476
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года35179100001347616039
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года52014553372031020591
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года55337203102059128089
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года82090905163031034067
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года90516303103406744128
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1897611776098908968078
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года177609890896807843710
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5998510540111914693505
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1054011191469350590430
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года249746283010208235161583
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года283010208235161583134140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года379815393424256137213038
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года393424256137213038194713
21103 Выручка за отчетный год1827231419396210076012
21104 Выручка за предыдущий год141939621007601259590
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1507221343426115571143
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год134342611557114353658
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3200175979454869
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год759794548695932
22103 Коммерческие расходы за отчетный год386134602633
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год134602633314
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3161562519452236
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год625194522365618
23303 Проценты к уплате за отчетный год123451050671976610
23304 Проценты к уплате за предыдущий год10506719766105135
23403 Прочие доходы за отчетный год1824011470113717881
23404 Прочие доходы за предыдущий год1147011371788112445
23503 Прочие расходы за отчетный год9061381349032297
23504 Прочие расходы за предыдущий год3813490322974671
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2844934022161210
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год340221612108257
24603 Прочее за отчетный год3687212267
24604 Прочее за предыдущий год7212267279
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год280813330204943
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год33302049437978
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год280813330204943
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год33302049437978
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 3119888175821737816435
32008 Величина капитала на 3119898175921738816445
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))280813330204943
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)280813330204943
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))280810204943
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)280810204943
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 3147969198881758217378
33008 Величина капитала на 3147979198981759217388
36003 Чистые активы на 3147979198981759217388
36004 Чистые активы на 3119898175921738816445
41103 Поступления – всего за отчетный год899101249278835270689
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год759141150497859062852
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год632730031302365
41193 Прочие поступления за отчетный год7669687584607472
41203 Платежи – всего за отчетный год9670119739010283588251
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год493081386327278063881
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год27252225611142610165
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год940204671976610
41293 Прочие платежи за отчетный год192013415245917595
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-6791-72463-14483-17562
42103 Поступления – всего за отчетный год22418373759713130
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год22418373759713130
42203 Платежи – всего за отчетный год4089119011092520805
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год4089119011092520805
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-1848-3528-3328-7675
43103 Поступления – всего за отчетный год8634836136664560163
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год8634836136664560163
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год8634754821767722532
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-5-509-134-2705

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Нива

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Нива

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Нива

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (28081)/Стоимость активов (379815) = 7.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Нива

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (31615)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (150722+386+0) = 20.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Нива

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (31615)/Выручка (182723) = 17.3 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Нива

Рентабельность компании

Чистая прибыль (28081)/Выручка (182723) = 15.37 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Нива

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.83

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нива

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нива

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нива

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Нива

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.386

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.074

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.075

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.145

Индекс Альтмана Z = 3.43

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Нива

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.39), коэффициент текущей ликвидности (0.83), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (17.3%), рентабельность компании (15.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Нива

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить