Общество с ограниченной ответственностью "Компания "АТЛЕТ"" ИНН:1315487710 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93391306 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года23232323
11504 Основные средства на конец предыдущего года23232323
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2323230
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2323230
12103 Запасы на конец отчетного года5174522544454499
12104 Запасы на конец предыдущего года5225444544993633
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2415
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5174522744610
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5227446145050
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5197525044844528
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5250448445284115
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3003003000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3003003000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4196385835090
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3858350931800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4496415838093480
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4158380934803310
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6819316591029
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9316591029786
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года201611619
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года161161919
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года70110926750
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года109267510480
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5197525044844528
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5250448445284115
21103 Выручка за отчетный год9816796862245477
21104 Выручка за предыдущий год7968622454774720
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3982637550282297
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6375502815405697
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5834159311960
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1593119639370
22103 Коммерческие расходы за отчетный год160312248410
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год12248417390
22203 Управленческие расходы за отчетный год3520260
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2026180
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год41963493290
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год34932931800
23404 Прочие доходы за предыдущий год3509318003987
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4196385835090
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3858350931600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4196385835093160
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3858350931603010
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4196385835090
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3858350931600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Компания АТЛЕТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Компания АТЛЕТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Компания АТЛЕТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4196)/Стоимость активов (5197) = 80.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Компания АТЛЕТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4196)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3982+1603+35) = 74.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Компания АТЛЕТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4196)/Выручка (9816) = 42.75 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Компания АТЛЕТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4196)/Выручка (9816) = 42.75 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Компания АТЛЕТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.38

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания АТЛЕТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания АТЛЕТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания АТЛЕТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Компания АТЛЕТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.865

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.807

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.807

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.414

Индекс Альтмана Z = 20.463

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Компания АТЛЕТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (7.38), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (42.75%), рентабельность компании (42.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Компания АТЛЕТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить