Общество с ограниченной ответственностью "ПИАР" ИНН:1315487742 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93391811 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1243170817721424
12104 Запасы на конец предыдущего года1708177214241063
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14111
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1110
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года76000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1333170917730
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1709177314250
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1333170917731433
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1709177314331071
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года11011000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года11011000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1209120700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1207126700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1319131713771065
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года131713771065748
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14392396368
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года392396368323
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года143923960
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3923963680
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1333170917731433
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1709177314331071
21103 Выручка за отчетный год4118267249945367
21104 Выручка за предыдущий год2672499453674736
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3509222746595028
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2227417450284548
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6094453350
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4458203390
22103 Коммерческие расходы за отчетный год58348100
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год48148500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год26-363350
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-363353390
23503 Прочие расходы за отчетный год1110109
23504 Прочие расходы за предыдущий год1010911
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15-463250
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-463253300
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год13141313
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год14131311
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2-60312317
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-60312317166
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2-6000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-6031200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПИАР

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПИАР

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПИАР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2)/Стоимость активов (1333) = 0.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПИАР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (26)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3509+583+0) = 0.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПИАР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (26)/Выручка (4118) = 0.63 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПИАР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2)/Выручка (4118) = 0.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПИАР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 95.21

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПИАР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПИАР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПИАР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПИАР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.989

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.011

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 94.214

Индекс Альтмана Z = 105.493

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПИАР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (95.21), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (0.63%), рентабельность компании (0.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПИАР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить