Общество с ограниченной ответственностью "Спецтранс-МАЗ" ИНН:1315488104 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93399360 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года15604216832218118286
11504 Основные средства на конец предыдущего года2168322181182868916
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1560421683221810
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2168322181182860
12103 Запасы на конец отчетного года61317294602870424179
12104 Запасы на конец предыдущего года29460287042417919614
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года22737293681864726662
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года29368186472492723866
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года11300000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5251178656374317
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1786563743175101
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10060560614529880
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6061452988551580
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года116209822977516973444
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года82297751697344457497
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5322600064070
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6000640767990
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5332601064176809
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6010641768096644
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года110877762876875264135
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года76287687526413550853
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11087776287687520
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7628768752666350
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года116209822977516973444
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года82297751697344457497
21103 Выручка за отчетный год81767688555503362513
21104 Выручка за предыдущий год68855550336251352223
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2043911109831561872
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год111098315594451715
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6132857746467180
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5774646718565690
22103 Коммерческие расходы за отчетный год6132260907467600
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год6090746760559280
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6-3161-420
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3161-426410
23203 Проценты к получению за отчетный год8603620
23403 Прочие доходы за отчетный год2634569682
23404 Прочие доходы за предыдущий год345696820
23503 Прочие расходы за отчетный год786674754432
23504 Прочие расходы за предыдущий год674754432639
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-668-379-3380
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-379-3382910
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год102854126
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год285412690
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-678-407-392165
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-407-392165-221
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-678-407-3920
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-407-3921650

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Спецтранс-МАЗ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Спецтранс-МАЗ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Спецтранс-МАЗ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-678)/Стоимость активов (116209) = -0.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Спецтранс-МАЗ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20439+61322+0) = 0.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Спецтранс-МАЗ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6)/Выручка (81767) = 0.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Спецтранс-МАЗ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-678)/Выручка (81767) = -0.83 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Спецтранс-МАЗ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.81

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спецтранс-МАЗ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спецтранс-МАЗ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спецтранс-МАЗ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Спецтранс-МАЗ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.088

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.048

Индекс Альтмана Z = -0.587

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Спецтранс-МАЗ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.25), коэффициент текущей ликвидности (0.81), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (0.01%), рентабельность компании (-0.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Спецтранс-МАЗ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить