Общество с ограниченной ответственностью "Лямбирские тепло-водо сети" ИНН:1315488217 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:99981701 ОКВЭД:40.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года195662248025044
11504 Основные средства на конец предыдущего года22480250440
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года195662248025044
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года22480250440
12103 Запасы на конец отчетного года13644120
12104 Запасы на конец предыдущего года441200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года378691750816051
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года17508160510
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года642522777245
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года227772450
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года444301982923416
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года19829234160
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года639954230948460
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года42309484600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года501293970541690
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года39705416900
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года100000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года614526046770
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года260467700
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года672200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1386726046770
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года260467700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года639954230948460
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года42309484600
21103 Выручка за отчетный год673326364458320
21104 Выручка за предыдущий год63644583200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год561855909849520
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год59098495200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1114745468800
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год454688000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1114745468800
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год454688000
23503 Прочие расходы за отчетный год68900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1045845468800
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год454688000
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год68113200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1045838657480
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год386574800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Лямбирские тепло-водо сети

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Лямбирские тепло-водо сети

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Лямбирские тепло-водо сети

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10458)/Стоимость активов (63995) = 16.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Лямбирские тепло-водо сети

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11147)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (56185+0+0) = 19.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Лямбирские тепло-водо сети

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11147)/Выручка (67332) = 16.56 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Лямбирские тепло-водо сети

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10458)/Выручка (67332) = 15.53 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Лямбирские тепло-водо сети

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.2

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лямбирские тепло-водо сети

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лямбирские тепло-водо сети

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лямбирские тепло-водо сети

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Лямбирские тепло-водо сети

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.598

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.163

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.163

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.615

Индекс Альтмана Z = 9.345

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Лямбирские тепло-водо сети

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.46), коэффициент быстрой ликвидности (3.19), коэффициент текущей ликвидности (3.2), коэффициент наличия собственных средств (0.78), рентабельность продукции (16.56%), рентабельность компании (15.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Лямбирские тепло-водо сети

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить