Общество с ограниченной ответственностью "ДорСтройТехника" ИНН:1315488312 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:99987023 ОКВЭД:60.24.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года293742336323
11504 Основные средства на конец предыдущего года423363230
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года293742336323
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года423363230
12103 Запасы на конец отчетного года157616311435
12104 Запасы на конец предыдущего года163114350
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года379119622546
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года196221370
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года37144
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1440
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года540435944025
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года359436160
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8341782810349
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года782899400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года613860066854
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года600668840
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года5887931254
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года79312540
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5887931254
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года79312540
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года161510282241
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года102818020
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года161510282241
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года102818020
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8341782810349
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года782899400
21103 Выручка за отчетный год302118502577
21104 Выручка за предыдущий год185025770
21203 Себестоимость продаж за отчетный год294632262915
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год322629150
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год75-1376-338
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1376-3380
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год75-1376-338
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1376-3380
23303 Проценты к уплате за отчетный год81156125
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1561250
23403 Прочие доходы за отчетный год171616541108
23404 Прочие доходы за предыдущий год165411080
23503 Прочие расходы за отчетный год14768981255
23504 Прочие расходы за предыдущий год89812550
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год234-776-610
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-776-6100
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10210296
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год102960
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год132-878-706
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-878-7060

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ДорСтройТехника

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ДорСтройТехника

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ДорСтройТехника

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (132)/Стоимость активов (8341) = 1.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ДорСтройТехника

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (75)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2946+0+0) = 2.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ДорСтройТехника

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (75)/Выручка (3021) = 2.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ДорСтройТехника

Рентабельность компании

Чистая прибыль (132)/Выручка (3021) = 4.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ДорСтройТехника

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.35

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДорСтройТехника

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДорСтройТехника

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДорСтройТехника

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ДорСтройТехника

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.454

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.028

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.786

Индекс Альтмана Z = 6.144

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ДорСтройТехника

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (2.37), коэффициент текущей ликвидности (3.35), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (2.48%), рентабельность компании (4.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ДорСтройТехника

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить