Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания "Лямбирьжилсервис" ИНН:1315488560 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86219452 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года74810
12104 Запасы на конец предыдущего года81045
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года885480186042
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года801860425496
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года232633201163
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года332011631922
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11254113467215
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1134672157463
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11254113467215
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1134672157463
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5278-2032-1316
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2032-1316174
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5976117976997
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1179769973958
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года158100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5976133788531
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1337885317289
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11254113467215
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1134672157463
21103 Выручка за отчетный год296851499613533
21104 Выручка за предыдущий год14996135338589
21203 Себестоимость продаж за отчетный год240832598523977
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год259852397720138
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5602-10989-10444
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-10989-10444-11549
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5602-10989-10444
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-10989-10444-11549
23404 Прочие доходы за предыдущий год112851065311685
23503 Прочие расходы за отчетный год32412868
23504 Прочие расходы за предыдущий год1286862
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5278168141
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год16814174
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год372815
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5278131113
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13111359

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Лямбирьжилсервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Лямбирьжилсервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Лямбирьжилсервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5278)/Стоимость активов (11254) = 46.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Лямбирьжилсервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5602)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (24083+0+0) = 23.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Лямбирьжилсервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5602)/Выручка (29685) = 18.87 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Лямбирьжилсервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5278)/Выручка (29685) = 17.78 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Лямбирьжилсервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.88

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Лямбирьжилсервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Лямбирьжилсервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.39

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Лямбирьжилсервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Лямбирьжилсервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.469

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.469

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.469

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.883

Индекс Альтмана Z = 8.684

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Лямбирьжилсервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.39), коэффициент быстрой ликвидности (1.87), коэффициент текущей ликвидности (1.88), коэффициент наличия собственных средств (0.47), рентабельность продукции (18.87%), рентабельность компании (17.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Лямбирьжилсервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить