Общество с ограниченной ответственностью "Мордовия МАЗ центр" ИНН:1315488841 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63976825 ОКВЭД:50.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года10049977395458691
12104 Запасы на конец предыдущего года9773954586916794
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года42287644731211851
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года76447312118515093
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2981611728876
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1611728876123
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1457517578185850
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1757818585214180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14575175781858521418
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17578185852141812010
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2764903820
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4903825760
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года286500392586
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5003925861006
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года65010002400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14224170781719318432
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1707817193184325104
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1428917078181930
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1707818193208320
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14575175781858521418
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17578185852141812010
21103 Выручка за отчетный год2022415097461636474
21104 Выручка за предыдущий год415097461636474280550
21203 Себестоимость продаж за отчетный год585393977157536732
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год393977157532702279641
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1437211230410
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2112304137720
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1878261830340
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2618303440300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-441-50670
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-5067-2580
23403 Прочие доходы за отчетный год28067107
23404 Прочие доходы за предыдущий год671070
23503 Прочие расходы за отчетный год492910569
23504 Прочие расходы за предыдущий год2910569382
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-210136-980
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год136-98-3200
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год42896100
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2896100196
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-214108-194-420
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год108-194-420331
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-214108-1940
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год108-194-4200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мордовия МАЗ центр

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мордовия МАЗ центр

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мордовия МАЗ центр

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-214)/Стоимость активов (14575) = -1.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мордовия МАЗ центр

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-441)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (585+1878+0) = -17.9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мордовия МАЗ центр

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-441)/Выручка (2022) = -21.81 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мордовия МАЗ центр

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-214)/Выручка (2022) = -10.58 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мордовия МАЗ центр

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мордовия МАЗ центр

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.32

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мордовия МАЗ центр

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мордовия МАЗ центр

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мордовия МАЗ центр

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.024

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.015

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.014

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.02

Индекс Альтмана Z = 0.035

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мордовия МАЗ центр

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.32), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (-21.81%), рентабельность компании (-10.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мордовия МАЗ центр

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить