Общество с ограниченной ответственностью "СтройМеталлПласт" ИНН:1316000062 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91685713 ОКВЭД:28.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года143110
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года203360
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года145
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года450
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2045625
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года543610
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2045625
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года543610
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года545612
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года542310
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года150013
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года150013
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2045625
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года543610
21103 Выручка за отчетный год36797937
21104 Выручка за предыдущий год79793740
21203 Себестоимость продаж за отчетный год35745917
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год74591738
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год15220
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год52202
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год15220
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год52202
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15220
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год52202
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год189
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год890
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год44112

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СтройМеталлПласт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СтройМеталлПласт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СтройМеталлПласт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (204) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СтройМеталлПласт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (35+0+0) = 2.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СтройМеталлПласт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1)/Выручка (36) = 2.78 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СтройМеталлПласт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (36) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СтройМеталлПласт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.36

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.36<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройМеталлПласт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройМеталлПласт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройМеталлПласт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.26

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.26<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СтройМеталлПласт

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.36

Х5 = Выручка/Активы = 0.176

Индекс Альтмана Z = 1.059

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СтройМеталлПласт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.36), коэффициент текущей ликвидности (1.36), коэффициент наличия собственных средств (0.26), рентабельность продукции (2.78%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СтройМеталлПласт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить