Общество с ограниченной ответственностью "Бытовик" ИНН:1316101487 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:32363796 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года110000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года110000
12103 Запасы на конец отчетного года260166616661
12104 Запасы на конец предыдущего года666166613201
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3153150
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года123434
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3434115
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года261370107010
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года701070103316
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года371370107010
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года701070103316
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года331331331
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года331331331
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года149814981498
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года14981498113
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года182918291829
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года18291829444
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года111011100
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года111011100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года188440714071
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года407140712872
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года188440714071
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года407140712872
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года371370107010
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года701070103316
21103 Выручка за отчетный год56560052056
21203 Себестоимость продаж за отчетный год48678044834
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год788207222
22103 Коммерческие расходы за отчетный год603805713
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год184401509
23503 Прочие расходы за отчетный год4050332
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год143901385
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год143901385
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год143901385

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Бытовик

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Бытовик

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Бытовик

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1439)/Стоимость активов (3713) = 38.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Бытовик

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1844)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (48678+6038+0) = 3.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Бытовик

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1844)/Выручка (56560) = 3.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Бытовик

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1439)/Выручка (56560) = 2.54 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Бытовик

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.97

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бытовик

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.59

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.59<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бытовик

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бытовик

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Бытовик

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.196

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.388

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.388

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.971

Индекс Альтмана Z = 6.178

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Бытовик

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.59), коэффициент текущей ликвидности (1.97), коэффициент наличия собственных средств (0.49), рентабельность продукции (3.26%), рентабельность компании (2.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Бытовик

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить