Открытое акционерное общество "Агропромышленное объединение Элеком" ИНН:1316105019 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:51154621 ОКВЭД:01.11.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года187772202137199963200024
11504 Основные средства на конец предыдущего года202137199963200024188730
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года14150141502349823498
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года14150234982349823498
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года41142842
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года14284256
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года11337865129563
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года201963217434223567230076
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года217434223567230076221847
12103 Запасы на конец отчетного года241212238428210979120568
12104 Запасы на конец предыдущего года11842821097912056878096
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года548963877956007107225
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года387795600710722563403
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года10073351000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года733510001000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года210761797018013263
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года179701801326311560
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1400211964
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года317424302512269098232020
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года182512269098232020154059
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года519387519946492665462096
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года399946492665462096375906
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года180000180000180000180000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года180000180000180000180000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года31060277643223129830
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года277643223129830-3822
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года211060207764212231209830
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года207764212231209830176178
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года31555434179423197185
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года43417942319718593431
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года155461622400
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года16224000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года47101596419423197185
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года59641942319718593431
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года110000940008591080500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года24000859108050010000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1506941574339915974057
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года107433991597405795794
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года53211081134524
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года11081134524503
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года261226252541186203155081
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года132541186203155081106297
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года519387519946492665462096
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года399946492665462096375906
21103 Выручка за отчетный год415145386706342784265613
21104 Выручка за предыдущий год386706342784265613310192
21203 Себестоимость продаж за отчетный год408195396559318701237442
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год384853318701237442303983
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6950-98532408328171
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год185324083281716209
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6950-98532408328171
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год185324083281716209
23303 Проценты к уплате за отчетный год16356188222063915993
23304 Проценты к уплате за предыдущий год18822206391599310983
23403 Прочие доходы за отчетный год67777414113370134329
23404 Прочие доходы за предыдущий год37650337013432913680
23503 Прочие расходы за отчетный год49318172033475612605
23504 Прочие расходы за предыдущий год25148347561260511625
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9053-4467240134527
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4467240134527-2719
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год111100875
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год27000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7969-4467240133652
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4467240133652-3917
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7969-4467240133652
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-4467240133652-3917
32003 Величина капитала на 31180000180000180000180000
32007 Величина капитала на 31277643223129830-3822
32008 Величина капитала на 31207764212231209830176178
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))32960240133652
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)32960240133652
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))32960240133652
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)32960240133652
33003 Величина капитала на 31180000180000180000180000
33007 Величина капитала на 3131060277643223129830
33008 Величина капитала на 31211060207764212231209830
36003 Чистые активы на 31211060207764212231209830
36004 Чистые активы на 31207764212231209830176178
41103 Поступления – всего за отчетный год440563441554384907329977
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год398576405788343288281089
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год638126027800
41193 Прочие поступления за отчетный год41349231644083948888
41203 Платежи – всего за отчетный год508067373671382114361778
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год377375259193262141268972
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год63768603525445543807
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год17478187441952116719
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год111187023531
41293 Прочие платежи за отчетный год4833535295459978749
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-67504678832793-31801
42103 Поступления – всего за отчетный год10083381699160
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год10024281699160
42203 Платежи – всего за отчетный год362823239841161208
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год362823239841151069
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-3528-14901-6712-61048
43103 Поступления – всего за отчетный год140000115410106362127612
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год140000115410106362127612
43203 Платежи – всего за отчетный год6586115222410390543060
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год6586115222410390543060
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год74139-36814245784552
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период310716168-1462-8297

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество Агропромышленное объединение Элеком

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество Агропромышленное объединение Элеком

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество Агропромышленное объединение Элеком

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7969)/Стоимость активов (519387) = 1.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Открытое акционерное общество Агропромышленное объединение Элеком

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6950)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (408195+0+0) = 1.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество Агропромышленное объединение Элеком

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6950)/Выручка (415145) = 1.67 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество Агропромышленное объединение Элеком

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7969)/Выручка (415145) = 1.92 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество Агропромышленное объединение Элеком

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.27

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.27<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество Агропромышленное объединение Элеком

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество Агропромышленное объединение Элеком

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество Агропромышленное объединение Элеком

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество Агропромышленное объединение Элеком

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.321

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.015

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.017

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.685

Индекс Альтмана Z = 2.988

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество Агропромышленное объединение Элеком

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.34), коэффициент текущей ликвидности (1.27), коэффициент наличия собственных средств (0.41), рентабельность продукции (1.67%), рентабельность компании (1.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Открытое акционерное общество Агропромышленное объединение Элеком

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить