Товарищество на вере "ООО Мордовское агропромышленное объединение и компания" ИНН:1316105202 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57565940 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года237945299013288622295381
11504 Основные средства на конец предыдущего года231184288622295381196900
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года6769195319447455
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года19531944745552705
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года244714300966440195447179
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года233137440195447179364018
12103 Запасы на конец отчетного года209037218907198100163053
12104 Запасы на конец предыдущего года209036198100163053174483
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14633629162591658114699
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2916259165811469952923
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года18410146526737
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года101465267371709
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года355557520678294476297249
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года510807294476297249269511
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года600271821644734671744428
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года743944734671744428633529
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года8324832483248324
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года8324832483248324
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года223529202672184369159381
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года202672184369159381139707
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года231853288696270393245405
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года210996270393245405225731
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года94876142297110991107945
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года142297110991107945100585
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года111402106692100281100281
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года10669210028110028183162
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года206278248989211272208226
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года248989211272208226183747
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года662317301911194666718
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года730191119466671858252
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года95909210940141060224079
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года210940141060224079165799
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года162140283959253006290797
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года283959253006290797224051
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года600271821644734671744428
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года743944734671744428633529
21103 Выручка за отчетный год293432245147249488199098
21104 Выручка за предыдущий год245147249488199098177427
21203 Себестоимость продаж за отчетный год256056225682223534174555
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год225682223534174555157861
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год37376194652595424543
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год19465259542454319566
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год37376194652595424543
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год19465259542454319566
23303 Проценты к уплате за отчетный год17119193711695214917
23304 Проценты к уплате за предыдущий год19371169521491713612
23403 Прочие доходы за отчетный год26477500154732330881
23404 Прочие доходы за предыдущий год50015473233088134493
23503 Прочие расходы за отчетный год25474314943107920612
23504 Прочие расходы за предыдущий год31494310792061221487
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год21260186152524619895
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год18615252461989518960
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год70130120100
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год130120100109
24603 Прочее за отчетный год333182138121
24604 Прочее за предыдущий год18213812132
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год20857183032498819674
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год18303249881967418819
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год20857183032498819674
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год18303249881967418819
32003 Величина капитала на 318324832483248324
32007 Величина капитала на 31202672184369159381139707
32008 Величина капитала на 31210996270393245405225731
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))20857183032498819674
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)20857183032498819674
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))20857183032498819674
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)20857183032498819674
33003 Величина капитала на 318324832483248324
33007 Величина капитала на 31223529202672184369159381
33008 Величина капитала на 31231853288696270393245405
36003 Чистые активы на 31225084288696270393245405
36004 Чистые активы на 31209043270393245405225731
41103 Поступления – всего за отчетный год229281229617266410321023
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год202804179602218980290142
41193 Прочие поступления за отчетный год26477500154743030881
41203 Платежи – всего за отчетный год185034212376302271328978
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год137468135561227465274886
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год38476356774031039155
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год9020193711695214917
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год7015019616
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год4424717241-35861-7951
43103 Поступления – всего за отчетный год346526355310265493970
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год346526355310262793970
43203 Платежи – всего за отчетный год88861711746700486991
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год88861711745410079442
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-54209-7621356506979
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-99629620-211-972

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество на вере ООО Мордовское агропромышленное объединение и компания

Прибыль

Прибыль Товарищество на вере ООО Мордовское агропромышленное объединение и компания

Чистые активы

Чистые активы Товарищество на вере ООО Мордовское агропромышленное объединение и компания

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (20857)/Стоимость активов (600271) = 3.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Товарищество на вере ООО Мордовское агропромышленное объединение и компания

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (37376)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (256056+0+0) = 14.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Товарищество на вере ООО Мордовское агропромышленное объединение и компания

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (37376)/Выручка (293432) = 12.74 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Товарищество на вере ООО Мордовское агропромышленное объединение и компания

Рентабельность компании

Чистая прибыль (20857)/Выручка (293432) = 7.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Товарищество на вере ООО Мордовское агропромышленное объединение и компания

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.19

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество на вере ООО Мордовское агропромышленное объединение и компания

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество на вере ООО Мордовское агропромышленное объединение и компания

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество на вере ООО Мордовское агропромышленное объединение и компания

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.39

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.39<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество на вере ООО Мордовское агропромышленное объединение и компания

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.433

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.035

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.035

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.629

Индекс Альтмана Z = 3.85

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Товарищество на вере ООО Мордовское агропромышленное объединение и компания

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.9), коэффициент текущей ликвидности (2.19), коэффициент наличия собственных средств (0.39), рентабельность продукции (12.74%), рентабельность компании (7.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Товарищество на вере ООО Мордовское агропромышленное объединение и компания

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить