Общество с ограниченной ответственностью "Восход" ИНН:1316105386 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57560061 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года12672133411594916539
11504 Основные средства на конец предыдущего года13341159491653915395
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года1163141022040
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1410220425840
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1383514751181530
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1475118153191230
12103 Запасы на конец отчетного года8724961592049655
12104 Запасы на конец предыдущего года9615920496559823
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года730504116261
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года504116261181
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года62200
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года22000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года94601014193980
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10141939899690
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года23295248922755129092
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года24892275512909228841
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года62149047104980
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года904710498115770
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года622490571050811587
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9057105081158711496
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4009400945295856
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года4009452958567511
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года3164285900
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года2859000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года7173686845290
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года6868452958560
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года6303648664866660
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6486648666604930
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3595248160284989
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2481602849894904
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года98988967125140
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года896712514116490
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года23295248922755129092
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года24892275512909228841
21103 Выручка за отчетный год11207122721039513774
21104 Выручка за предыдущий год12272103951377414288
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14630136411081112963
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13641108111296312367
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-3423-1369-4160
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1369-4168110
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3423-1369-4160
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1369-4168110
23303 Проценты к уплате за отчетный год12480615231708
23304 Проценты к уплате за предыдущий год806152317091585
23403 Прочие доходы за отчетный год714724860988
23404 Прочие доходы за предыдущий год7248609891371
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2833-1451-10790
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1451-1079910
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2833-1451-107991
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1451-1079911707
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2833-1451-10790
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1451-1079910

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Восход

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Восход

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Восход

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2833)/Стоимость активов (23295) = -12.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Восход

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3423)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14630+0+0) = -23.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Восход

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3423)/Выручка (11207) = -30.54 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Восход

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2833)/Выручка (11207) = -25.28 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Восход

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.96

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Восход

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Восход

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Восход

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.27

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.27<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Восход

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.252

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.122

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.122

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.365

Индекс Альтмана Z = 0.819

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Восход

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (0.96), коэффициент наличия собственных средств (0.27), рентабельность продукции (-30.54%), рентабельность компании (-25.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Восход

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить