Общество с ограниченной ответственностью "Хлебозавод" ИНН:1316105548 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:21652913 ОКВЭД:15.81

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1140581557555428
11504 Основные средства на конец предыдущего года5815575554282808
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1140581557550
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5815575554280
12103 Запасы на конец отчетного года18124414921326
12104 Запасы на конец предыдущего года1244149213121289
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2102320618752222
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3206187522222521
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года229101
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года291012
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2122445233760
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4452337636350
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года32621026791319077
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10267913190636620
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2306-1817-4490
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1817-4495190
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2296-1807-439529
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1807-439529953
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3502525230792764
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5252307902831
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2056682264915784
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6822649157702836
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года55581207495700
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12074957057700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года32621026791319077
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10267913190636620
21103 Выручка за отчетный год6571817885858449
21104 Выручка за предыдущий год8178858584498385
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6330857288547821
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8572885480797544
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год241-394-2690
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-394-2693700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год241-394-2690
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-394-2693700
23303 Проценты к уплате за отчетный год256249250167
23304 Проценты к уплате за предыдущий год249250167374
23503 Прочие расходы за отчетный год169189229352
23504 Прочие расходы за предыдущий год189229352333
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-184-832-7480
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-832-748-1490
24603 Прочее за отчетный год6688860
24604 Прочее за предыдущий год8886910
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-250-920-834109
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-920-834-240134
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-250-920-8340
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-920-834-2400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Хлебозавод

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Хлебозавод

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Хлебозавод

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-250)/Стоимость активов (3262) = -7.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Хлебозавод

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (241)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6330+0+0) = 3.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Хлебозавод

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (241)/Выручка (6571) = 3.67 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Хлебозавод

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-250)/Выручка (6571) = -3.8 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Хлебозавод

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.38

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Хлебозавод

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.38

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Хлебозавод

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Хлебозавод

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.7

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Хлебозавод

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.02

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.077

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.056

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.413

Х5 = Выручка/Активы = 2.014

Индекс Альтмана Z = 1.612

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.612<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Хлебозавод

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.38), коэффициент текущей ликвидности (0.38), коэффициент наличия собственных средств (-0.7), рентабельность продукции (3.67%), рентабельность компании (-3.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Хлебозавод

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить