ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФОНД РАЗВИТИЯ СЕЛА" ИНН:1316105650 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71742254 ОКВЭД:01.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года-1793700
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года9836500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года57100
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года80501100
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года80501100
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года79303100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-30700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года78996100
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года140400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года150500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года80501100
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10100
21103 Выручка за отчетный год77800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год77800
22203 Управленческие расходы за отчетный год103400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-25600
23503 Прочие расходы за отчетный год5100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-30700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-30700
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-30700
32003 Величина капитала на 311000
32008 Величина капитала на 311000
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)7929300
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)7929300
33143 Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал)7929300
33148 Дополнительный выпуск акций (ИТОГО)7929300
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))30700
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)30700
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))30700
33218 Убыток (ИТОГО)30700
33003 Величина капитала на 317930300
33007 Величина капитала на 31-30700
33008 Величина капитала на 317899600
36003 Чистые активы на 317899600
36004 Чистые активы на 311000
41203 Платежи – всего за отчетный год106000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2200
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год68700
41293 Прочие платежи за отчетный год35100
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-106000
42203 Платежи – всего за отчетный год9836500
42293 Прочие  платежи за отчетный год9836500
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-9836500
43103 Поступления – всего за отчетный год9947200
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год140400
43123 Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год9806800
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год9947200
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период4700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОНД РАЗВИТИЯ СЕЛА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОНД РАЗВИТИЯ СЕЛА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОНД РАЗВИТИЯ СЕЛА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-307)/Стоимость активов (80501) = -0.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОНД РАЗВИТИЯ СЕЛА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-256)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+1034) = -24.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОНД РАЗВИТИЯ СЕЛА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-256)/Выручка (778) = -32.9 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОНД РАЗВИТИЯ СЕЛА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-307)/Выручка (778) = -39.46 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОНД РАЗВИТИЯ СЕЛА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = -11.87

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОНД РАЗВИТИЯ СЕЛА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = -11.88

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОНД РАЗВИТИЯ СЕЛА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОНД РАЗВИТИЯ СЕЛА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОНД РАЗВИТИЯ СЕЛА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.999

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 52.489

Индекс Альтмана Z = 61.627

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОНД РАЗВИТИЯ СЕЛА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (-11.88), коэффициент текущей ликвидности (-11.87), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (-32.9%), рентабельность компании (-39.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОНД РАЗВИТИЯ СЕЛА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить