Общество с ограниченной ответственностью "Комсомолец" ИНН:1316105724 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71743911 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1212891017549265472412
11504 Основные средства на конец предыдущего года101754926547241253514
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года385569334053121355
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года56933405312135517200
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года26827264902447712568
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года2649024477125689845
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года148501185177157662106335
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года18517715766210633580559
12103 Запасы на конец отчетного года91345962547375982445
12104 Запасы на конец предыдущего года96254737598244578242
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1557341650905581179606
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года165090558117960640426
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года123512441524833614
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1244152483361417977
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2273643249743341
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6432497433416529
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4480560491619371
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года5604916193714865
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года255067274624158953208377
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года274624158953208377148039
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года403568459801316615314712
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года459801316615314712228598
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года78551726356003052565
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года72635600305256543068
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года78561726456004052575
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года72645600405257543078
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года66005702027522872329
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года70202752287232946331
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года228122287500
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года22875000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года88817930777522872329
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года93077752287232946331
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года159535158324116540115440
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года15832411654011544061032
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года766551357556480772537
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года135755648077253778157
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года236190294079181347189808
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года294079181347189808139189
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года403568459801316615314712
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года459801316615314712228598
21103 Выручка за отчетный год178885142126116171132357
21104 Выручка за предыдущий год142126116171132357131384
21203 Себестоимость продаж за отчетный год159388121377116092119019
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год121377116092119019110440
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год19497207497913338
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год20749791333820944
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год19497207497913338
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год20749791333820944
23303 Проценты к уплате за отчетный год17980192581950214263
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1925819502142638827
23403 Прочие доходы за отчетный год6626135935402215051
23404 Прочие доходы за предыдущий год13593540221505112537
23503 Прочие расходы за отчетный год22101932271134587
23504 Прочие расходы за предыдущий год19322711345873333
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год59331315274869539
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год131527486953921321
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год17172142
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год17214283
24604 Прочее за предыдущий год530000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год59161260574659497
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год126057465949721238
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год59161260574659497
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год126057465949721238
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 3172635600305256543068
32008 Величина капитала на 3172645600405257543078
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))59161260574659497
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)59161260574659497
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))59161260574659497
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)59161260574659497
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 3178551726356003052565
33008 Величина капитала на 3178561726456004052575
36003 Чистые активы на 3178561726456004052575
36004 Чистые активы на 3172645600405257543078
41103 Поступления – всего за отчетный год90811116347148524117384
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год841961027739450296474
41193 Прочие поступления за отчетный год6615135745402220910
41203 Платежи – всего за отчетный год105140124752195095166343
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год6720796190157058123895
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год18904179321848119960
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год6909105921950214263
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год56385492
41293 Прочие платежи за отчетный год12064008133
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-14329-8405-46571-48959
42203 Платежи – всего за отчетный год36236252956030634635
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год36236252953702130480
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-36236-25295-60306-34635
43103 Поступления – всего за отчетный год84803152241168904146456
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год84803152241168904146456
43203 Платежи – всего за отчетный год383971170836039466050
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год383971170836039466050
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год464063515810851080406
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-415914581633-3188

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Комсомолец

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Комсомолец

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Комсомолец

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5916)/Стоимость активов (403568) = 1.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Комсомолец

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (19497)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (159388+0+0) = 12.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Комсомолец

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (19497)/Выручка (178885) = 10.9 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Комсомолец

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5916)/Выручка (178885) = 3.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Комсомолец

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.08

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.08<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Комсомолец

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.67

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.67<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Комсомолец

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Комсомолец

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Комсомолец

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.442

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.015

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.242

Индекс Альтмана Z = 3.303

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Комсомолец

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.67), коэффициент текущей ликвидности (1.08), коэффициент наличия собственных средств (0.19), рентабельность продукции (10.9%), рентабельность компании (3.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Комсомолец

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить