Общество с ограниченной ответственностью "Атьма" ИНН:1316105957 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76384440 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года714727090553714
11504 Основные средства на конец предыдущего года709055371457929
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года295982739022325
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года273902232520650
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года921391020
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года9102106750
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года11028310739776039
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1073978671478579
12103 Запасы на конец отчетного года44583492240
12104 Запасы на конец предыдущего года49224560020
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года909033811334
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года338113341193
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1141482
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года148282
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года5819420
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года19424150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года53845545611416
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года54561578331275
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16412816195877455
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16195814454779854
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1187231089090
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года108909968600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11873310891958545
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1089199687060831
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года83451312513125
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года23478255500
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года25550231670
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года234783389513125
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года338953629213125
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года791638000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года380056000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14001153445785
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1534457855898
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года21917191445785
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года19144113855898
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16412816195877455
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16195814454779854
21103 Выручка за отчетный год786176970742861
21104 Выручка за предыдущий год697074286145958
21203 Себестоимость продаж за отчетный год737916042237647
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год604223764740229
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год482692855214
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год928552145729
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год482692855214
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год928552145729
23303 Проценты к уплате за отчетный год158621042493
23304 Проценты к уплате за предыдущий год210424932472
23403 Прочие доходы за отчетный год845971697773
23404 Прочие доходы за предыдущий год716977746581
23503 Прочие расходы за отчетный год18852301401
23504 Прочие расходы за предыдущий год23014021540
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год98141204910093
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12049100938298
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год98141204910093
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12049100938298
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год98141204910093
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год12049100938298
32003 Величина капитала на 3110100
32007 Величина капитала на 31108909968600
32008 Величина капитала на 31108919968700
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))9814120490
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)9814120490
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))9814120490
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)9814120490
33003 Величина капитала на 3110100
33007 Величина капитала на 311187231089090
33008 Величина капитала на 311187331089190
36003 Чистые активы на 311187331089190
36004 Чистые активы на 31108919968700
41103 Поступления – всего за отчетный год86673660010
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год70843495540
41193 Прочие поступления за отчетный год15830164470
41203 Платежи – всего за отчетный год82344594890
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год62302440290
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год763684610
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год158621040
41293 Прочие платежи за отчетный год1082048950
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год432965120
43103 Поступления – всего за отчетный год881400
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год881400
43203 Платежи – всего за отчетный год1304300
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год1304300
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-422900
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период100-680

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Атьма

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Атьма

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Атьма

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9814)/Стоимость активов (164128) = 5.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Атьма

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4826)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (73791+0+0) = 6.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Атьма

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4826)/Выручка (78617) = 6.14 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Атьма

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9814)/Выручка (78617) = 12.48 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Атьма

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.81

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Атьма

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Атьма

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Атьма

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Атьма

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.243

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.06

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.06

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.616

Индекс Альтмана Z = 4.94

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Атьма

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.77), коэффициент текущей ликвидности (3.81), коэффициент наличия собственных средств (0.72), рентабельность продукции (6.14%), рентабельность компании (12.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Атьма

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить