Общество с ограниченной ответственностью " Кристалл М " ИНН:1316106083 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93384128 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года167813691366
12104 Запасы на конец предыдущего года136913691571
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2792391169
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года23911691537
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15120
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года120218
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1375138
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года751380
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года198516942673
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года169426723326
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года198516942710
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года169427103413
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года300300300
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года300300300
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года958594486
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года594486460
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1258894786
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года894786760
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1204210
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7286811503
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года68115032653
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7288011924
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года80119242653
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года198516942710
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года169427103413
21103 Выручка за отчетный год142121718218888
21104 Выручка за предыдущий год171821888829459
21203 Себестоимость продаж за отчетный год101981248313663
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год124831366322039
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год401446995225
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год469952257420
22103 Коммерческие расходы за отчетный год350736275159
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год362751597358
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год507107266
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10726662
23504 Прочие расходы за предыдущий год85500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год50721766
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2176662
24603 Прочее за отчетный год48500
24604 Прочее за предыдущий год5000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год45916766
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1676662
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год45916766
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1676662
36003 Чистые активы на 31125800
36004 Чистые активы на 3189400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью  Кристалл М

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью  Кристалл М

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью  Кристалл М

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (459)/Стоимость активов (1985) = 23.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью  Кристалл М

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (507)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10198+3507+0) = 3.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью  Кристалл М

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (507)/Выручка (14212) = 3.57 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью  Кристалл М

Рентабельность компании

Чистая прибыль (459)/Выручка (14212) = 3.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью  Кристалл М

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.73

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  Кристалл М

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  Кристалл М

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  Кристалл М

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью  Кристалл М

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.633

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.231

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.255

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.728

Индекс Альтмана Z = 8.434

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью  Кристалл М

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.4), коэффициент текущей ликвидности (2.73), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (3.57%), рентабельность компании (3.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью  Кристалл М

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить