Общество с ограниченной ответственностью "Трио+7" ИНН:1316197806 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:99981061 ОКВЭД:52.41

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года132512511307
12104 Запасы на конец предыдущего года125113070
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года133212511322
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года125113220
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года133212511322
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года125113220
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года307372372
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3723720
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года317382382
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3823820
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1015869940
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8699400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1015869940
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8699400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года133212511322
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года125113220
21103 Выручка за отчетный год12049321377
21104 Выручка за предыдущий год93213770
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8946121044
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год61210440
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год310320333
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3203330
22203 Управленческие расходы за отчетный год369319306
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3193060
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-59127
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1270
23503 Прочие расходы за отчетный год611
23504 Прочие расходы за предыдущий год110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-650372
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-650372
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-650372

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Трио7

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Трио7

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Трио7

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-65)/Стоимость активов (1332) = -4.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Трио7

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-59)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (894+0+369) = -4.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Трио7

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-59)/Выручка (1204) = -4.9 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Трио7

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-65)/Выручка (1204) = -5.4 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Трио7

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.31

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.31<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Трио7

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Трио7

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Трио7

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Трио7

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.238

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.049

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.049

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.312

Индекс Альтмана Z = 1.4

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.4<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Трио7

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (1.31), коэффициент наличия собственных средств (0.24), рентабельность продукции (-4.9%), рентабельность компании (-5.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Трио7

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить