Общество с ограниченной ответственностью "Ромсервис" ИНН:1316198084 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86221561 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года76110144178
11504 Основные средства на конец предыдущего года110144178181
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года761101440
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1101441780
12103 Запасы на конец отчетного года176217237383
12104 Запасы на конец предыдущего года217237383317
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8771241135
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года712419695
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года744440
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4444390
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2703325220
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3325225180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года346442666696
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года442666696593
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1001001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001001000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года671371950
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года100167237295
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года167237295295
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года246275429401
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года275429401298
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2462754290
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2754294010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года346442666696
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года442666696593
21103 Выручка за отчетный год3822491556136135
21104 Выручка за предыдущий год4915561361355866
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3800490256716065
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4902567160655693
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2213-580
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13-58700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2213-580
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год13-58700
23503 Прочие расходы за отчетный год2283070
23504 Прочие расходы за предыдущий год8307013
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-70-5800
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-70-580160
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-70-5800
32003 Величина капитала на 31100000
32007 Величина капитала на 3167000
32008 Величина капитала на 31167000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))67000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)67000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))67000
33218 Убыток (ИТОГО)67000
33003 Величина капитала на 31100000
33008 Величина капитала на 31100000
36003 Чистые активы на 31100000
36004 Чистые активы на 31167000
41103 Поступления – всего за отчетный год4085000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год4085000
41203 Платежи – всего за отчетный год4085000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3412000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год305000
41293 Прочие платежи за отчетный год368000
62503 Прочие за отчетный год4085000
62003 Поступило средств - всего за отчетный год4085000
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год4085000
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год305000
63263 прочие за отчетный год3780000
63003 Использовано средств - всего за отчетный год4085000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ромсервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ромсервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ромсервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (346) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ромсервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (22)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3800+0+0) = 0.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ромсервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (22)/Выручка (3822) = 0.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ромсервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (3822) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ромсервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ромсервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ромсервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ромсервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.29

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.29<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ромсервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.069

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.407

Индекс Альтмана Z = 0.88

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ромсервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.35), коэффициент текущей ликвидности (1.1), коэффициент наличия собственных средств (0.29), рентабельность продукции (0.58%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ромсервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить