Общество с ограниченной ответственностью "Рузаевагропромэнерго" ИНН:1317103550 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:02822479 ОКВЭД:31.10.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года270276282
11504 Основные средства на конец предыдущего года276282288
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года270276282
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года276282288
12103 Запасы на конец отчетного года191919
12104 Запасы на конец предыдущего года191919
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года819681
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9681109
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года26016
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года126115116
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года115116157
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года396391398
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года391398445
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года21800
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года28000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года218280300
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года280300310
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17811198
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11198135
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года17811198
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11198135
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года396391398
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года391398445
21103 Выручка за отчетный год334184201
21104 Выручка за предыдущий год184201204
21203 Себестоимость продаж за отчетный год374188191
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год188191151
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-40-410
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-41053
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-40-410
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-41053
23503 Прочие расходы за отчетный год221619
23504 Прочие расходы за предыдущий год161919
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-62-20-9
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-20-934
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-62-20-9
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-20-936
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-6200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Рузаевагропромэнерго

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Рузаевагропромэнерго

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Рузаевагропромэнерго

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-62)/Стоимость активов (396) = -15.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Рузаевагропромэнерго

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-40)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (374+0+0) = -10.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Рузаевагропромэнерго

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-40)/Выручка (334) = -11.98 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Рузаевагропромэнерго

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-62)/Выручка (334) = -18.56 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Рузаевагропромэнерго

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.71

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рузаевагропромэнерго

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.6

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.6<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рузаевагропромэнерго

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рузаевагропромэнерго

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Рузаевагропромэнерго

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.131

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.157

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.157

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.225

Х5 = Выручка/Активы = 0.843

Индекс Альтмана Z = 0.641

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Рузаевагропромэнерго

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.15), коэффициент быстрой ликвидности (0.6), коэффициент текущей ликвидности (0.71), коэффициент наличия собственных средств (0.55), рентабельность продукции (-11.98%), рентабельность компании (-18.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Рузаевагропромэнерго

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить