Общество с ограниченной ответственностью "Молоко" ИНН:1317104498 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:46671797 ОКВЭД:52.27.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года210147180241
11504 Основные средства на конец предыдущего года147180241228
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2101471800
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1471802410
12103 Запасы на конец отчетного года412350150220
12104 Запасы на конец предыдущего года350150220269
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года38822715125262
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2715125195255
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года162857175
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2857175296
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года431030933990
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года30933996570
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года45203240579898
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года32405798981048
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3535350
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3535350
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-4572-2309-3150
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2309-315-1110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-4537-2274-280-76
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2274-280-76166
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года6750000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года6750000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1501500000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5000000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года806514859974
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года514859974882
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года230755148590
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года55148599740
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года45203240579898
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года32405798981048
21103 Выручка за отчетный год19776163342083129509
21104 Выручка за предыдущий год16334208312950928665
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16115139131651429341
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13913165142366927950
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3661242143170
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2421431758400
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4839362341430
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3623414356720
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1178-12021740
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-12021741680
23303 Проценты к уплате за отчетный год67044000
23304 Проценты к уплате за предыдущий год440000
23503 Прочие расходы за отчетный год415352378410
23504 Прочие расходы за предыдущий год352378410363
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2263-1994-2040
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1994-204-2420
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2263-1994-204-242
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1994-204-242352
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2263-1994-2040
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1994-204-2420

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Молоко

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Молоко

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Молоко

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2263)/Стоимость активов (4520) = -50.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Молоко

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1178)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16115+4839+0) = -5.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Молоко

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1178)/Выручка (19776) = -5.96 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Молоко

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2263)/Выручка (19776) = -11.44 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Молоко

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.87

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Молоко

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Молоко

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Молоко

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Молоко

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.775

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.501

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.501

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.501

Индекс Альтмана Z = -0.442

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Молоко

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.69), коэффициент текущей ликвидности (1.87), коэффициент наличия собственных средств (-1), рентабельность продукции (-5.96%), рентабельность компании (-11.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Молоко

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить