Общество с ограниченной ответственностью "ОГАРЕВСКОЕ" ИНН:1318000043 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76389644 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года180590175648169872172507
11504 Основные средства на конец предыдущего года175648169872172507145168
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года24659327512597017722
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года32751259701772223907
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года205249208399195842190229
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года208399195842190229169075
12103 Запасы на конец отчетного года12706111096310176481054
12104 Запасы на конец предыдущего года1109631017648105472456
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11808159181479513047
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15918147951304713724
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5784784351491
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года47843514913829
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13944712735911699495592
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1273591169949559290009
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года344696335758312836285821
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года335758312836285821259084
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года60606060
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года60606060
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года16947169471694716947
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года16947169471694716947
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1327132713271327
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1327132713271327
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года147076146234144624126260
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года14623414462412626074869
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года165410164568162958144594
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16456816295814459493203
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года46695571945014345514
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года57194501434551440605
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года28275223231719320829
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года22323171932082926821
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года74970795176733666343
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года79517673366634367426
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года58650574004950058400
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года57400495005840070750
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года45666342733304216484
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года34273330421648427705
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года104316916738254274884
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года91673825427488498455
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года344696335758312836285821
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года335758312836285821259084
21103 Выручка за отчетный год156768122337102515112375
21104 Выручка за предыдущий год122337102515112375112685
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1434861347748231777108
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год134774823177710883802
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13282-124372019835267
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-12437201983526728883
22103 Коммерческие расходы за отчетный год30297274361231
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год72743612310
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10253-131641976234036
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-13164197623403628883
23303 Проценты к уплате за отчетный год16548143131264614240
23304 Проценты к уплате за предыдущий год14313126461424015671
23403 Прочие доходы за отчетный год34928320811971941228
23404 Прочие доходы за предыдущий год32081197194122819749
23503 Прочие расходы за отчетный год27791299484719633
23504 Прочие расходы за предыдущий год29948471963312903
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год84216101836451391
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1610183645139120058
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год84216101836451391
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1610183645139120058
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год84216101836451391
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1610183645139120058
32003 Величина капитала на 3160606060
32005 Величина капитала на 3116947169471694716947
32006 Величина капитала на 311327132713271327
32007 Величина капитала на 3114623414462412626074869
32008 Величина капитала на 3116456816295814459493203
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))84216101836451391
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)84216101836451391
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))84216101836451391
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)84216101836451391
33003 Величина капитала на 3160606060
33005 Величина капитала на 3116947169471694716947
33006 Величина капитала на 311327132713271327
33007 Величина капитала на 31147076146234144624126260
33008 Величина капитала на 31165410164568162958144594
36003 Чистые активы на 31165410164568162958144594
36004 Чистые активы на 3116456816295814459493203
41103 Поступления – всего за отчетный год150678199355175964150296
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год124459173965100300118042
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год291390315399
41193 Прочие поступления за отчетный год25928250007534931855
41203 Платежи – всего за отчетный год141335213410178076147379
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год92374161405126455100861
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год21297213601919116673
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год16548143131264614240
41293 Прочие платежи за отчетный год11116163321978415605
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год9343-14055-21122917
42103 Поступления – всего за отчетный год666447782186
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год661445282186
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год6-85347282186
43103 Поступления – всего за отчетный год4000952005875456535
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год4000952005875456535
43203 Платежи – всего за отчетный год13249802496242663976
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год13249802496242663976
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-924914951-3672-7441
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период10043-1056-2338

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ОГАРЕВСКОЕ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ОГАРЕВСКОЕ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ОГАРЕВСКОЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (842)/Стоимость активов (344696) = 0.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ОГАРЕВСКОЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10253)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (143486+3029+0) = 7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ОГАРЕВСКОЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10253)/Выручка (156768) = 6.54 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ОГАРЕВСКОЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (842)/Выручка (156768) = 0.54 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ОГАРЕВСКОЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.34

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.34<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОГАРЕВСКОЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОГАРЕВСКОЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОГАРЕВСКОЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ОГАРЕВСКОЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.272

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.923

Индекс Альтмана Z = 2.773

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ОГАРЕВСКОЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (1.34), коэффициент наличия собственных средств (0.48), рентабельность продукции (6.54%), рентабельность компании (0.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ОГАРЕВСКОЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить