Сельскохозяйственный снабженческо-сбытовой потребительский кооператив "Новое время" ИНН:1318000163 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93390465 ОКВЭД:51.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года219022501625624
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года22501625624555
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12435
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года243531
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2191225242500
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2252425062370
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2191225252386237
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года225252386237586
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4124124120
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4124124120
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2727-2770-6810
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2770-681-6540
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2315-2358-269-242
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2358-269-242-121
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1960200020000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2000200000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2546261035076479
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года261035076479707
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4506461055070
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4610550764790
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2191225252386237
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года225252386237586
21103 Выручка за отчетный год26558931180023196
21104 Выручка за предыдущий год5893118002319633044
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6085115642302832854
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год265-1922360
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1922361680
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год265-1922360
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1922361680
23303 Проценты к уплате за отчетный год17179710
23304 Проценты к уплате за предыдущий год7971040
23403 Прочие доходы за отчетный год129200
23404 Прочие доходы за предыдущий год29200340
23503 Прочие расходы за отчетный год3420402137
23504 Прочие расходы за предыдущий год204021370
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год61-20191440
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-20191441310
24603 Прочее за отчетный год18701710
24604 Прочее за предыдущий год701712520
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год43-2089-27-121
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2089-27-121128
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год43-2089-270
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2089-27-1210
32003 Величина капитала на 3141241200
32007 Величина капитала на 31-2770-68100
32008 Величина капитала на 31-2358-26900
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2727000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)2727000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2727000
33218 Убыток (ИТОГО)2727000
33003 Величина капитала на 3141241200
33007 Величина капитала на 31-2727-277000
33008 Величина капитала на 31-2315-235800
36003 Чистые активы на 31-2315-235800
36004 Чистые активы на 31-2358-26800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Сельскохозяйственный снабженческо-сбытовой потребительский кооператив Новое время

Прибыль

Прибыль Сельскохозяйственный снабженческо-сбытовой потребительский кооператив Новое время

Чистые активы

Чистые активы Сельскохозяйственный снабженческо-сбытовой потребительский кооператив Новое время

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (43)/Стоимость активов (2191) = 1.96 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Сельскохозяйственный снабженческо-сбытовой потребительский кооператив Новое время

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (265)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Сельскохозяйственный снабженческо-сбытовой потребительский кооператив Новое время

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (265)/Выручка (265) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Сельскохозяйственный снабженческо-сбытовой потребительский кооператив Новое время

Рентабельность компании

Чистая прибыль (43)/Выручка (265) = 16.23 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Сельскохозяйственный снабженческо-сбытовой потребительский кооператив Новое время

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Сельскохозяйственный снабженческо-сбытовой потребительский кооператив Новое время

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Сельскохозяйственный снабженческо-сбытовой потребительский кооператив Новое время

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Сельскохозяйственный снабженческо-сбытовой потребительский кооператив Новое время

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Сельскохозяйственный снабженческо-сбытовой потребительский кооператив Новое время

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.162

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.02

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.028

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.514

Индекс Альтмана Z = -1.349

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Сельскохозяйственный снабженческо-сбытовой потребительский кооператив Новое время

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.49), коэффициент текущей ликвидности (0.49), коэффициент наличия собственных средств (-1.06), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (16.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Сельскохозяйственный снабженческо-сбытовой потребительский кооператив Новое время

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить