Общество с ограниченной ответственностью "Торговый дом "Новотроицкий" ИНН:1318000188 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93391401 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года38404242
11504 Основные средства на конец предыдущего года40424244
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3840420
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4042420
12103 Запасы на конец отчетного года1299121813441745
12104 Запасы на конец предыдущего года1218134417451287
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1911205000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года514622
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года46221
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1349317533960
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3175339617850
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1387321534381827
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3215343818271332
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3003003000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3003003000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5810330
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1033-60
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года358310333294
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года310333294-987
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года18002000212479
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1029110511051321
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1105110513211840
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1029290531050
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2905310515330
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1387321534381827
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3215343818271332
21103 Выручка за отчетный год12606137301824017508
21104 Выручка за предыдущий год13730182401750811471
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11273123661688816227
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12366168881501510204
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1333136413520
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1364135224930
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1275135413250
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1354132512120
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5810270
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год102712810
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5810270
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год102712810
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5810271281
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год102712811267
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5810270
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год102712810

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Новотроицкий

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Новотроицкий

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Новотроицкий

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (58)/Стоимость активов (1387) = 4.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Новотроицкий

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (58)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11273+1275+0) = 0.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Новотроицкий

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (58)/Выручка (12606) = 0.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Новотроицкий

Рентабельность компании

Чистая прибыль (58)/Выручка (12606) = 0.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Новотроицкий

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.31

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.31<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Новотроицкий

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Новотроицкий

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Новотроицкий

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.26

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.26<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Новотроицкий

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.231

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.042

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.042

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.348

Индекс Альтмана Z = 2.3

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.3<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Новотроицкий

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (1.31), коэффициент наличия собственных средств (0.26), рентабельность продукции (0.46%), рентабельность компании (0.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Новотроицкий

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить