Общество с ограниченной ответственностью"СтройИздат-Центр"ФинноУгория" ИНН:1318001262 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63983363 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года454545
12104 Запасы на конец предыдущего года454544
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года273037
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3037202
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года727582
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7582246
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года727582
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7582246
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года293239
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3239104
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года434343
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4343142
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года434343
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4343142
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года727582
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7582246
21203 Себестоимость продаж за отчетный год34774
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4774453
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-3-465
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-465140
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3-465
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-465140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3-465
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-465112
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год23618
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3-629
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-62994

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностьюСтройИздат-ЦентрФинноУгория

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностьюСтройИздат-ЦентрФинноУгория

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностьюСтройИздат-ЦентрФинноУгория

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3)/Стоимость активов (72) = -4.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностьюСтройИздат-ЦентрФинноУгория

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностьюСтройИздат-ЦентрФинноУгория

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностьюСтройИздат-ЦентрФинноУгория

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностьюСтройИздат-ЦентрФинноУгория

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.67

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностьюСтройИздат-ЦентрФинноУгория

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.63

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.63<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностьюСтройИздат-ЦентрФинноУгория

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностьюСтройИздат-ЦентрФинноУгория

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностьюСтройИздат-ЦентрФинноУгория

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.403

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.042

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.042

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.674

Индекс Альтмана Z = 2.932

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностьюСтройИздат-ЦентрФинноУгория

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.63), коэффициент быстрой ликвидности (0.63), коэффициент текущей ликвидности (1.67), коэффициент наличия собственных средств (0.4), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (3.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностьюСтройИздат-ЦентрФинноУгория

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить