Общество с ограниченной ответственностью Сельхозпредприятие "Богдановское" ИНН:1318001294 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63984753 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года25775309742969431013
11504 Основные средства на конец предыдущего года30974296943101326630
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2577530974296940
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3097429694310130
12103 Запасы на конец отчетного года52338517655800658290
12104 Запасы на конец предыдущего года51765580065829059493
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6908480035594200
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года480035594200698
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2222150155513663
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21501555136632601
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5946858715631200
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5871563120761530
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года852438968992814107166
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года896899281410716689422
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3030300
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3030300
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2963125831158600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2583115860111700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года29661258611589011200
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2586115890112005700
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года13505189052430529705
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года18905243052970536745
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года22130136601774919425
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года13660177491942516010
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3563532565420540
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3256542054491300
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года17000295003300042800
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года29500330004280023000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2947176318704036
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1763187040367967
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1994731263348700
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3126334870468360
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года852438968992814107166
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года896899281410716689422
21103 Выручка за отчетный год83816811738121454873
21104 Выручка за предыдущий год81173812145487359487
21203 Себестоимость продаж за отчетный год80080634697805751549
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год63469780575154953247
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год37361770431570
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год17704315733240
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год37361770431570
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год17704315733240
23303 Проценты к уплате за отчетный год61221270771268112
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1270771268112479
23403 Прочие доходы за отчетный год7425110621001612636
23404 Прочие доходы за предыдущий год110621001612636304
23503 Прочие расходы за отчетный год1204608813572343
23504 Прочие расходы за предыдущий год608813572343391
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3835997146900
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9971469055050
24603 Прочее за отчетный год35000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3800997146905500
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9971469055005670
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3800997146900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год9971469055000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сельхозпредприятие Богдановское

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сельхозпредприятие Богдановское

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сельхозпредприятие Богдановское

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3800)/Стоимость активов (85243) = 4.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сельхозпредприятие Богдановское

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3736)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (80080+0+0) = 4.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сельхозпредприятие Богдановское

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3736)/Выручка (83816) = 4.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сельхозпредприятие Богдановское

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3800)/Выручка (83816) = 4.53 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сельхозпредприятие Богдановское

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.98

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сельхозпредприятие Богдановское

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сельхозпредприятие Богдановское

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сельхозпредприятие Богдановское

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.35

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.35<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сельхозпредприятие Богдановское

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.663

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.045

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.045

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.534

Индекс Альтмана Z = 5.359

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сельхозпредприятие Богдановское

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.36), коэффициент текущей ликвидности (2.98), коэффициент наличия собственных средств (0.35), рентабельность продукции (4.46%), рентабельность компании (4.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сельхозпредприятие Богдановское

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить