Общество с ограниченной ответственностью "Колобок" ИНН:1318001431 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91671444 ОКВЭД:15.81

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3591357329582684
11504 Основные средства на конец предыдущего года3573295826840
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3591357329580
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3573295827600
12103 Запасы на конец отчетного года85127345414
12104 Запасы на конец предыдущего года1273454140
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года72356169532
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3561695270
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года26053131
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5313110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4175365270
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5365279470
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4008410934853707
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года41093485370710
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года185844-1260
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года44-126-2130
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года186854-116-203
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года54-116-2039
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года64764715570
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года588539800
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года53980230
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года58811867270
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года118672715800
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1370183316702000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1833167020000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года18210361204330
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года103612043301
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1552286928740
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2869287423300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4008410934853707
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года41093485370710
21103 Выручка за отчетный год2315184524326294
21104 Выручка за предыдущий год845243262940
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1957071143822488
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год764338222992
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год358113385040
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год809504-50
22203 Управленческие расходы за отчетный год15724901450
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4901451890
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год20098483590
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год319359-1940
23303 Проценты к уплате за отчетный год13910413965
23304 Проценты к уплате за предыдущий год104139650
23503 Прочие расходы за отчетный год4635536
23504 Прочие расходы за предыдущий год355360
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год18247091670
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год180167-2650
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год182417087-212
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год18087-212-1
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1824170870
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год18087-2120
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 3144000
32008 Величина капитала на 3154000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))180000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)180000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))180000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)180000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 311858000
33008 Величина капитала на 311868000
36003 Чистые активы на 311868000
36004 Чистые активы на 3154000
41103 Поступления – всего за отчетный год22918000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год22918000
41203 Платежи – всего за отчетный год22933000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год19443000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3351000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год139000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-15000
42203 Платежи – всего за отчетный год697000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год697000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-697000
43103 Поступления – всего за отчетный год3000000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год3000000
43203 Платежи – всего за отчетный год2081000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год2081000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год919000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период207000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Колобок

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Колобок

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Колобок

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1824)/Стоимость активов (4008) = 45.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Колобок

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2009)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19570+0+1572) = 9.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Колобок

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2009)/Выручка (23151) = 8.68 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Колобок

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1824)/Выручка (23151) = 7.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Колобок

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Колобок

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Колобок

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Колобок

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Колобок

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.059

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.455

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.455

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.873

Х5 = Выручка/Активы = 5.776

Индекс Альтмана Z = 7.972

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Колобок

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.17), коэффициент быстрой ликвидности (0.21), коэффициент текущей ликвидности (0.27), коэффициент наличия собственных средств (0.47), рентабельность продукции (8.68%), рентабельность компании (7.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Колобок

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить