Общество с ограниченной ответственностью "Биосфера" ИНН:1318001512 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91684174 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года68293677183558517688
11504 Основные средства на конец предыдущего года6771835585176880
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6829367718355850
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6771835585176880
12103 Запасы на конец отчетного года2298223346174934328
12104 Запасы на конец предыдущего года233461749244190
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года78452085598212607
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года20855982121380
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года236451127100
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года511271000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года300595267
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5952670
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3349149371280760
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года493712807669980
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1017841170896366224690
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11708963662246860
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4675314812130
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года31481213660
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года46853158122385
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года31581223760
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года50902582063775714141
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года5820637757141410
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5090258206377570
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5820646901141410
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года287284001230066
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года840012300660
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года43325473251238210398
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года473253238104030
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4619755725246820
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5572515538104690
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1017841170896366224690
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11708963662246860
21103 Выручка за отчетный год27259221578099432
21104 Выручка за предыдущий год2215780994320
21203 Себестоимость продаж за отчетный год28485165764809449
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1657648093180
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1226558132900
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год558132901140
22204 Управленческие расходы за предыдущий год200211721310
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1226357921180
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год35792118-170
23303 Проценты к уплате за отчетный год26303328126585
23304 Проценты к уплате за предыдущий год33281265850
23403 Прочие доходы за отчетный год596027941997261
23404 Прочие доходы за предыдущий год279419972610
23503 Прочие расходы за отчетный год5771111161880
23504 Прочие расходы за предыдущий год11111618800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1527193412320
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год19341232790
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год15271934123275
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год19341222670
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1527193412320
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год19341222670
32003 Величина капитала на 31101000
32007 Величина капитала на 313148122200
32008 Величина капитала на 313158123200
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1527193500
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1527193500
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1527193500
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1527193500
33003 Величина капитала на 31101000
33007 Величина капитала на 314675314800
33008 Величина капитала на 314685315800
36003 Чистые активы на 314685000
36004 Чистые активы на 313158000
41103 Поступления – всего за отчетный год476413552800
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год278922243300
41193 Прочие поступления за отчетный год197491309500
41203 Платежи – всего за отчетный год363113352300
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год119951601800
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3961335300
41293 Прочие платежи за отчетный год203551415200
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год11330200500
43103 Поступления – всего за отчетный год99092199400
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год99092199400
43203 Платежи – всего за отчетный год186521855400
43293 Прочие платежи за отчетный год186521855400
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-8743344000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период2587544500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Биосфера

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Биосфера

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Биосфера

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1527)/Стоимость активов (101784) = 1.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Биосфера

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1226)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (28485+0+0) = -4.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Биосфера

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1226)/Выручка (27259) = -4.5 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Биосфера

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1527)/Выручка (27259) = 5.6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Биосфера

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.67

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Биосфера

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Биосфера

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Биосфера

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Биосфера

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.097

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.015

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.048

Индекс Альтмана Z = -0.436

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Биосфера

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.18), коэффициент текущей ликвидности (0.67), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (-4.5%), рентабельность компании (5.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Биосфера

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить