Общество с ограниченной ответственностью "Плодородие" ИНН:1318001551 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12920697 ОКВЭД:45.43

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года220
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года220
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года220
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года220
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года815657
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года550
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4841998
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года19980
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года864020415
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года204150
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года864220615
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года206150
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года475453-8
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года53-80
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4764632
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6320
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года387814313
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года143130
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года387814313
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года143130
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года864220615
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года206150
21103 Выручка за отчетный год28964143850
21104 Выручка за предыдущий год1438500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год24055141800
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1418000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год49092050
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год20500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год49092050
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год20500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4909205-8
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год205-80
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2081440
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год14400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год470161-8
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год61-80
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год470161-8
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год61-80

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Плодородие

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Плодородие

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Плодородие

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4701)/Стоимость активов (8642) = 54.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Плодородие

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4909)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (24055+0+0) = 20.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Плодородие

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4909)/Выручка (28964) = 16.95 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Плодородие

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4701)/Выручка (28964) = 16.23 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Плодородие

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.23

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Плодородие

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Плодородие

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Плодородие

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Плодородие

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.551

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.544

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.568

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.228

Индекс Альтмана Z = 10.494

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Плодородие

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (2.23), коэффициент текущей ликвидности (2.23), коэффициент наличия собственных средств (0.55), рентабельность продукции (16.95%), рентабельность компании (16.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Плодородие

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить