Открытое акционерное общество "Старошайговагропромснаб" ИНН:1318012070 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:04582306 ОКВЭД:51.88.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года34226341693796031744
11504 Основные средства на конец предыдущего года34169379603174431150
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года63636361
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года63636161
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3428934232380230
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3423238023318050
12103 Запасы на конец отчетного года22894314402687329020
12104 Запасы на конец предыдущего года31440268732902018513
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года64473361644376932149
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года36164437693214938949
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года499892166415196
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8921664151964242
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8786668496734970
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6849673497763650
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года122155102728111520108170
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10272811152010817092915
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2220
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2220
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года4876000
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года4876000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4488938980333850
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3898033385326140
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года49767438583826337492
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года43858382633749233408
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года5503260635104270
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2606351042701070
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года13957159202023917703
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года15920202391770319720
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1946018526237490
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1852623749219730
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1000200000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2000000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года51928383444950848705
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года38344495084870638717
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5292840344495080
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4034449508487060
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года122155102728111520108170
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10272811152010817092915
21103 Выручка за отчетный год358281388728333351269386
21104 Выручка за предыдущий год388728333351269386282667
21203 Себестоимость продаж за отчетный год328904371951312700264040
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год371951312700246471280946
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2937716777206510
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1677720651229150
22103 Коммерческие расходы за отчетный год62893280106280
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год32801062891330
22203 Управленческие расходы за отчетный год155591074882240
22204 Управленческие расходы за предыдущий год10748822484360
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7529274917990
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2749179953460
23303 Проценты к уплате за отчетный год503397499221
23304 Проценты к уплате за предыдущий год397499221215
23403 Прочие доходы за отчетный год1323534911441327
23404 Прочие доходы за предыдущий год5349114413275346
23503 Прочие расходы за отчетный год2172185214731975
23504 Прочие расходы за предыдущий год1852147319751409
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год617758499710
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год584997144770
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год138137107393
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год137107304240
24603 Прочее за отчетный год130117930
24604 Прочее за предыдущий год11793890
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год590955957714084
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год559577140845203
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год590955957710
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год559577140840

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество Старошайговагропромснаб

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество Старошайговагропромснаб

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество Старошайговагропромснаб

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5909)/Стоимость активов (122155) = 4.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Открытое акционерное общество Старошайговагропромснаб

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7529)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (328904+6289+15559) = 2.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество Старошайговагропромснаб

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7529)/Выручка (358281) = 2.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество Старошайговагропромснаб

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5909)/Выручка (358281) = 1.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество Старошайговагропромснаб

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.66

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество Старошайговагропромснаб

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество Старошайговагропромснаб

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество Старошайговагропромснаб

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество Старошайговагропромснаб

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.294

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.048

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.051

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.688

Индекс Альтмана Z = 3.15

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество Старошайговагропромснаб

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.23), коэффициент текущей ликвидности (1.66), коэффициент наличия собственных средств (0.41), рентабельность продукции (2.1%), рентабельность компании (1.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Открытое акционерное общество Старошайговагропромснаб

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить