Общество с ограниченной ответственностью Сельхозпредприятие "Леткинское" ИНН:1318107043 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:27791857 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года754144914032
11504 Основные средства на конец предыдущего года449140324178
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года50500
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года50500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года759145410
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года454140820
12103 Запасы на конец отчетного года1083533009483
12104 Запасы на конец предыдущего года3300948311303
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года54303217930
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года32179301140
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года24487
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4877
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1628965650
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6565104200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года238801110614502
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года111061450216678
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года12120
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года12120
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года60231680
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года16872470
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года60351807259
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года18072599128
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года210432588
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года16000
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года99612961842
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года129618421843
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года99616660
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года166622740
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1102620001830
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года20001830700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года582472603139
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года726031394419
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1684992600
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года926049690
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года238801110614502
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года111051450216678
21103 Выручка за отчетный год6579779014090
21104 Выручка за предыдущий год77901409012354
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6563605013141
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год60501314112145
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1617400
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год17409490
22203 Управленческие расходы за отчетный год35000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-33417400
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год17409490
23303 Проценты к уплате за отчетный год112287162
23304 Проценты к уплате за предыдущий год287162140
23403 Прочие доходы за отчетный год921347246
23404 Прочие доходы за предыдущий год347246844
23503 Прочие расходы за отчетный год4261632940
23504 Прочие расходы за предыдущий год1632940910
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год491680
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год168930
24603 Прочее за отчетный год400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4516893
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год168933
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год451680
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год168930

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сельхозпредприятие Леткинское

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сельхозпредприятие Леткинское

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сельхозпредприятие Леткинское

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (45)/Стоимость активов (23880) = 0.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сельхозпредприятие Леткинское

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-334)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6563+0+350) = -4.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сельхозпредприятие Леткинское

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-334)/Выручка (6579) = -5.08 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сельхозпредприятие Леткинское

Рентабельность компании

Чистая прибыль (45)/Выручка (6579) = 0.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сельхозпредприятие Леткинское

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.97

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сельхозпредприятие Леткинское

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.32

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сельхозпредприятие Леткинское

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сельхозпредприятие Леткинское

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сельхозпредприятие Леткинское

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.438

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.338

Индекс Альтмана Z = 3.248

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сельхозпредприятие Леткинское

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.32), коэффициент текущей ликвидности (0.97), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (-5.08%), рентабельность компании (0.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*3+0.1*2=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сельхозпредприятие Леткинское

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить