Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма "Рязановка" ИНН:1318107068 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26000374 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года277006288687304487324382
11504 Основные средства на конец предыдущего года288687304487324382363428
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года7907397390
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года7397397390
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2777962894263052260
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2894263052263251210
12103 Запасы на конец отчетного года63168979998560197754
12104 Запасы на конец предыдущего года97999856019775473105
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8905110001156837345
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11000115683734535403
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года492854
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года928549913
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года672796742900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года720771762871646260
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1762871646261351530
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года349873465713469852460274
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года465713469852460274482588
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1003100310030
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1003100310030
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года6295000
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года6295000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1519831143821142330
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1143821142331140830
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-144685121680121531121381
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года121680121531121381119979
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года351408252882252882252882
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года252882252882252882267582
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года302467025850011570
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года702585001157013415
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3816542599072613820
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2599072613822644520
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года88348622006220062200
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года62200622006220053006
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года24556219262473912241
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21926247391224128606
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11290484126869390
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8412686939744410
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года349873465713469852460274
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года465713469852460274482588
21103 Выручка за отчетный год29074298252658545234
21104 Выручка за предыдущий год29825265854523447021
21203 Себестоимость продаж за отчетный год51562297832602042642
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год29783260204264244812
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-22488425650
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4256525920
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-22488425650
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4256525920
23303 Проценты к уплате за отчетный год124874997985338169
23304 Проценты к уплате за предыдущий год99798533816945729
23403 Прочие доходы за отчетный год169931901156839767
23404 Прочие доходы за предыдущий год3190115683976744826
23503 Прочие расходы за отчетный год120702208621302774
23504 Прочие расходы за предыдущий год2086213027740
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2663651491500
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год14915014160
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2663651491501402
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год14915014021295
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2663651491500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год14915014020

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Рязановка

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Рязановка

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Рязановка

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-266365)/Стоимость активов (349873) = -76.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Рязановка

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-22488)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (51562+0+0) = -43.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Рязановка

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-22488)/Выручка (29074) = -77.35 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Рязановка

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-266365)/Выручка (29074) = -916.16 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Рязановка

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.64

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Рязановка

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Рязановка

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Рязановка

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.41

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Рязановка

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.136

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.761

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.761

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.293

Индекс Альтмана Z = -7.01

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Рязановка

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (0.64), коэффициент наличия собственных средств (-0.41), рентабельность продукции (-77.35%), рентабельность компании (-916.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Рязановка

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить